内外资商业银行盈利能力决定因素比较研究.pdfVIP

西安石油大学学报(社会科学版) 内外资商业银行盈利能力 决定因素比较研究 吴相蕾 杨 媛 (西北大学 经济管理学院，陕西 西安 710127) 摘 要 ：通过对内外资商业银行经营状况的对比分析，发现内资银行和外资银行存在 巨大的差异，主要表 现在：规模 因素对内外资银行的盈利影响差异最大，内资银行的盈利性收入主要来 自于存贷款差额，而外资银 行的收入主要依靠中间业务 ，内资银行没有外资银行的风险控制意识强烈等，由此提 出了进一步提高我国商业 银行盈利 能力的具体措施 。 关键词 ：内资银行；外资银行 ；盈利性；资本收益率；信用风险 中图分类号 ：F832．33 文献标识码 ：A 文章编号：1008—5645(2014)01—0024—06 事经营活动的外国银行 (即外资银行)的盈利能 0 引 言 力进行全面的对比分析，找出我国商业银行经营 近年来我国商业银行经过不断的深化改革， 管理等方面的不足，并借鉴外资银行先进的盈利 取得了长足的进步，尤其是四大国有银行先后经 模式，从而为我国商业银行的健康发展提供一些 历了股份制改革和股票上市，剥离了大量的不 良 理论依据和参考建议。 资产，其经营管理 日益规范化和商业化，盈利能力 1 相关文献综述 也越来越强。但不容忽视的是，目前我国的商业 银行与世界各国一流的商业银行之间还存在较大 对商业银行盈利性的考察在国外已近 30年 差距。众所周知，作为商业银行生存和发展的基 了，其主要观点集中在对银行资产回报率和净利 石——盈利水平就代表着其承受风险能力的强 息差率等指标的考察上，而引入计量模型大约开 弱，盈利水平越高，说明商业银行承受风险的能力 始于 1985年。具有代表性的观点主要有：Smir． 越强，同时也说明资本充足率、市场 占有率、经营 1ock以美国270家商业银行的数据为基础，研究 能力等越强，反之则反是。可以说，盈利水平是衡 利润率和市场结构的关系，结果显示二者之间具 量商业银行综合实力的重要标志。因此，商业银 有显著的正相关关系¨ ；Berger在 1995年通 行如何在增强风险管理能力的前提下，尽可能地 过研究发现：资产规模和银行盈利之间存在反向 提高盈利水平，就成为商业银行的核心任务。但 关系，即出现规模不经济的现象心]积I4 ；Naceur 商业银行盈利水平受到众多因素的影响，既有 内 运用面板数据进行分析，结果发现：权益资本保持 在的因素，也有外在的因素，尤其是近些年影响我 高水平会给企业带来较高的收益 】】引一瑚；Gelos 国商业银行盈利水平的因素更是多种多样。为 在2005年利用拉美国家的银行数据进行研究发 此，本文利用传统的财务指标分析法和回归分析 现：高额的盈利性源 自于GDP的迅速增长、息差 法，对我国的商业银行 (即内资银行)和在我国从 以及资本金比例 m，这一发现和 目前发展中 收稿 日期：2013—06—10 作者简介：吴相蕾，女，陕西户县人，西北大学经济管理学院硕士研究生，研究方向：金融理论与实务。 一 24 — 昊相蕾，等：内外资商业银行盈利能力决定因素比较研究 国家的现状非常吻合。 素，本文采取多指标综合分析法，并根据商业银行 目前国内关于商业银行内部特征变量方面的 盈利的构成要素，结合中国银监会制定的综合评