商业银行操作风险的防范与对策研究.pdfVIP

维普资讯 银行内部的操作风险而酿成大祸。 随着金融创新 日新月异的发展，特别是随着银行业务 证券化，业务外包、专业化的操作过程以及对技术进步依 赖趋势的日益增强，国内外商业银行对因此而带来的操作 风险因素越来越重视。但是由于我国商业银行操作风险的 客观存在以及 日益突出的特性使得操作风险对商业银行经 商业银行操作风险的防范与对第研 营的影响 日益突出，操作风险以其不可忽视的重要性跃入 了银行经营者和学者的研究视野 ，因此研究商业银行操作 风险的防范与管理对完善内控体系具有特别重要的前瞻性 意义。 商业银行的操作风险是近几年才兴起的一个话题。因 而，即使是那些先进的国际银行，对操作风险的管理也未 能达到巴塞尔委员会新资本协议所要求的标准，甚至不能 中国工商达银到行这些徐银州行市自身分的信行用课风险题管组理水平。但是，这些银行 对操作风险均有系统、全面的认识，并形成了自身独特的 操作风险文化和理念。 而国内对操作风险尚未有一个全面、系统的认识，即 使是那些已经引入操作风险概念的银行，也仅仅是停留在 操作性风险和稽核监督的层面上。正是这种认识上的局限 性，造成了国内银行业对操作风险理解上的误区，并成为 制约商业银行操作风险管理实践的主要因素。 一 、 我国商业银行操作风险管理的四大误区 误区1：操作风险就是操作性风脸或操作中的风险 如果仅从字面上去理解，很容易将操作风险理解为操 作中的风险。这实际上是极大地缩小了操作风险所包含的 范畴。 根据 巴塞尔新资本协议的定义，操作风险是由不完善 或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失 的风险。这一定义，包括了人员、流程、系统 、外部事件 4种因素引起的