原料过期报废审批制度.doc

原料过期报废审批制度

一、总则

1.目的

为加强服装厂原料管理，规范原料过期报废审批流程，确保企业运营效益，避免资源浪费和保障产品质量，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于服装厂全体涉及原料管理、采购、生产等环节的员工，以及与原料报废审批相关的各级管理人员。同时，在涉及客户特殊要求原料报废情况时，也应遵循本制度相关规定。

3.企业文化与经营理念体现

本制度遵循服装厂“品质至上，创新求存，以人为本，高效共赢”的企业文化和经营理念。在原料过期报废审批过程中，既要保证产品质量不受影响，也要注重资源的合理利用和成本控制，同时保障员工在审批流程中的权益，以实现企业高效运营和与客户的共赢局面。

4.原则

（1）真实性原则：所有申报过期报废的原料信息必须真实准确，相关人员应如实提供原料的采购时间、使用情况、过期状况等信息。

（2）及时性原则：一旦发现原料过期，应及时启动报废审批流程，避免过期原料继续占用库存空间和影响生产秩序。

（3）效益性原则：在审批过程中，要综合考虑原料报废对企业成本的影响，尽可能采取合理措施降低损失，如评估是否有其他可利用途径等。

二、组织架构与职责划分

1.采购部门

（1）负责原料采购信息的记录与保存，包括采购日期、供应商、原料规格与数量等详细信息，为原料过期报废审批提供基础数据。

（2）在原料采购时，应充分考虑服装厂的生产计划和原料保质期，避免因采购过量或不合理导致原料过期。

（3）对于已过期原料，及时通知仓库管理部门和质量检验部门进行评估，并协助填写原料过期报废申请单。

2.仓库管理部门

（1）负责原料的日常库存管理，建立库存台账，定期盘点原料库存，及时发现过期原料。

（2）对过期原料进行隔离存放，设置明显标识，防止过期原料混入正常生产流程。

（3）配合采购部门、质量检验部门对过期原料进行评估，并提供库存相关信息，如入库时间、库存变动情况等。

3.质量检验部门

（1）对申报过期报废的原料进行质量检验，判断原料是否确实因过期而无法满足生产要求。

（2）出具专业的质量检验报告，明确原料的质量状况、过期对产品质量可能产生的影响等，为审批决策提供技术支持。

4.生产部门

（1）根据生产计划和原料使用情况，对原料过期可能对生产造成的影响进行评估，如是否影响生产进度、是否需要调整生产工艺等。

（2）提出关于过期原料处理的建议，例如能否在特定生产环节进行有限使用或改造利用等。

5.财务部门

（1）负责对原料过期报废所涉及的财务事项进行审核，包括原料的采购成本、已使用部分的价值核算等。

（2）根据审批结果，进行相应的财务账目处理，确保企业财务数据的准确性和合规性。

6.管理层

（1）负责对原料过期报废申请进行最终审批，综合各部门的意见和建议，做出合理决策。

（2）从企业整体运营效益出发，平衡原料报废对成本、生产和质量的影响，确保企业利益最大化。

三、管理流程

1.过期原料发现与报告

（1）仓库管理人员在日常盘点或巡查过程中发现原料过期，应立即停止该原料的发放与使用，并对其进行隔离存放，贴上“过期原料”标识。

（2）仓库管理人员填写《原料过期报告表》，详细记录过期原料的名称、规格、批次、数量、采购日期、过期时间等信息，上报给采购部门。

2.初步评估

（1）采购部门收到《原料过期报告表》后，联系质量检验部门和生产部门对过期原料进行初步评估。

（2）质量检验部门对过期原料进行抽样检验，判断原料的质量是否符合生产要求，确定过期对产品质量可能产生的影响。

（3）生产部门结合生产计划和工艺要求，评估过期原料对生产进度和产品质量的影响程度，提出能否继续使用或改造利用的建议。

3.申请报废

（1）经过初步评估后，如果确定原料需要报废，采购部门填写《原料过期报废申请单》，内容包括过期原料的详细信息、评估情况、报废原因、建议处理方式等。

（2）《原料过期报废申请单》需由采购部门负责人签字确认后，依次提交给仓库管理部门、质量检验部门、生产部门和财务部门审核。

4.部门审核

（1）仓库管理部门审核《原料过期报废申请单》中的库存信息是否准确，确认该原料已全部隔离存放且无遗漏。

（2）质量检验部门在审核时，附上专业的质量检验报告，明确原料因过期不符合生产要求的具体情况。

（3）生产部门审核过期原料报废对生产计划的影响，确认是否有其他替代原料或措施，确保生产不受重大影响。

（4）财务部门审核过期原料的采购成本、已使用部分的价值核算等财务信息，评估报废对企业成本的影响。

5.审批决策

（1）经过各部门审核后的《原料过期报废申请单》提交给管理层进行最终审批。

（2）管理层综合各部门意见，从企业运营效益、产品质量、安全生产等多方面进行考虑，做出批准或不批准报废的决策。

6.报废执行

（1）如果《原料过期报废申请单》获得批准