明清货币商人金融工具创新.docVIP

明清货币商人金融工具创新 　　中国商人以票代银，运用金融工具历史悠久。早在公元9世纪的唐代，商人们就已经开始尝试用“飞钱”作异地款项汇兑。在明清金融革命中，货币工具与信用工具进一步结合，出现了近似于现代本票、支票，汇票以及转账支票，商业汇票、银行汇票、融通票据甚至旅行支票的金融工具。 　　 　　古代金融工具的萌芽 　　 　　中国的民间借贷，古籍记载始于西周，并且政府开始管理借贷纠纷。《周礼》记载有“听称责以傅别”，规定负责审理民间债务纠纷的官员，要以“傅别”为依据。“傅别”就是债券，一式两份，用竹木制成，债权债务双方当事人各持一份。战国时期，齐国的孟尝君田文放债取息，年利息收入十万钱，门下“食客三千人”。孟尝君派冯谖到薛地收债，临行时间要买什么东西回来，回答说家中缺少的东西。冯谖到了薛地，召集债户带来借券，以孟尝君的名义付之一炬，取消债务，民呼万岁。复命时问道为什么要这样做，冯谖回答“乃臣所以为君市义也”，孟尝君很不高兴。但是，一年后孟尝君罢政回薛，薛民扶老携幼，夹道欢迎，孟尝君才明白冯谖市义的道理。这里的借券，也是信用工具。 　　唐建中元年(780年)，因为铜制钱币数量不足，各地禁钱出境，影响了贸易活动。贞元十四年(798年)，浙西观察使李若初奏请取消此项禁令，得到皇上批准。于是，京城商人“赍资四方贸易者，不可胜记”。但是，这又影响到了京城的货币流通，政府随后又下令禁止货币出京。商人便将钱交给各地驻京办事机构――进奏院，换取凭据，到异地合券取钱谓之“飞钱”或者“便换”，这是中国历史上最早的异地款项汇兑，“飞钱”也就是最早的汇票。唐代商人还创建了柜房，可以办理借款和货币代保管业务，想必也应当有借据和存款的文字凭据。 　　宋代仍然有“飞钱”或者“便换”。据《中国金融通史》，宋“开宝三年(970年)置便钱务，专办汇兑业务。商人向便钱务提出便钱申请，当日输钱左藏库，领取券证。朝廷命诸州，凡商人赍券至，当日给付，不得住滞，违者科罚。自是毋复停滞。宋元丰六年(1083年)，永兴等路提举司讲到，“安抚司近出公据钱二??万缗，召人入便”。这里的“公据”就是取款凭证，后来亦称“见钱公据”，也是汇款的汇票。但是有些公据，预先写明钱数，供汇款人领取，相当于定额汇票。后来又发展为政府部门印发面额五贯、十贯的小面额公据，送往诸州换回原发的大额公据，供军队向商人购买物资使用的事情，这已经具有纸币的性质。 　　宋代出现的各种信用票据，据宋史记载还有会子、交子。有的学者认为交引也是由唐朝的“飞钱”演化而来。宋代的票据在“飞钱”基础上又增加了一些新的功能：一是演化为新的汇兑模式交子会子，二是演化为专卖制度下商人参与专卖商品贸易的交引。宋代的票据有盐交引，茶交引，见钱交引，香药犀象交引，矾交引等等。其实宋代票据主要是两类一是期票类交引，先交纳货物后兑取现钱或其他货物，或是先交纳现钱后兑取货物。商人到西北边地交纳军需粮草或现钱，到京师或政府指定的地区兑取现钱或茶、盐，矾，香药犀象等禁榷商品，都是持票人先付出，后凭票取得报酬，是一种带有汇兑性质的提款票据，只是在异地兑取款项或用货物折算，具有期票性质。二是先交纳现钱，然后才领取代表入纳现钱价值的票据，持票人持票据到指定地区和入纳地兑取现钱，是以现钱兑取现钱，以解决入纳人在空间和时间上携带现钱不便的情况，具有汇票性质。宋代的交子、关子、会子等纸币的产生，和便钱、见钱公据等金融工具，已具有货币与票据相结合的功能。 　　 　　明代会券的行用 　　 　　明代实行田赋货币化政策之后，把数以万石计的粮运改做纳银，促进了粮食贸易和商品流通。而商人感身携万金之不便，进而创制了“以空囊而赍实资”的会票，异地款项汇兑成为经济生活中的常事。汪庆元先生在《微商会票制度，，及其历史意义》一文中，讲到在徽州文书遗存中有一件《万历二十七年卢道义限约》，内容如下 　　立告限人卢道义：今在仪真原领家主本银柒千两买盐生理，为因历年失手侵用，共缺本银叁千壹百壹拾肆两贰钱五分。以致家主具告爷台，蒙审追并，一时无措，自情口央家主亲众劝谕宽宥，愿立限约陆续偿还。恳准立限，付主执照。 　　万历二十七年八月十七日告立限约卢道义。 　　官批：“卢道义领家主吴可学本银柒千两未完。”今据吴谦、吴世德处议：“陆续付还。如仍前故负，执此赴告。” 　　通过这张限约可见，17世纪中期微州地方政府对徽商资本是予以保护的，但这种保护力度有限，政府只能根据乡族“处议”，“陆续付还”，具有民事调解的性质。 　　明崇祯年间，陆世异在他的《论钱币》中讲到：“今人家多有移重资至京师者，以道路不便，委钱于京师富商之家，取票至京师取值，谓之会票，此即飞钱之遗意。”办理汇款的机构为富商之家，当然是当铺、钱铺，银铺及其他商号等。有人认为会票之外还有券，为取款凭证