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英国PPP模式发展特点、主要监管措施及对我国的启示 　　摘 要：2014年11月，国务院印发《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》，要求积极推广PPP模式（Public Private Partner-ship），又称公私合伙制，是以特许权协议为基础，为建设城市基础设施项目或者提供某种公共物品和服务，由公共部门和私营部门共同承担责任和融资风险的伙伴式合作模式），增强公共产品供给能力，解决基础设施建设的资金短缺问题。英国是PPP模式的发源地，也是目前世界上PPP项目规模最大、涉及领域最广的国家，已成功推动私营经济参与公共产品及服务的建设和运营，其PPP模式运作机制成熟、管理和评价体系完善，对我国发展PPP模式有着重要借鉴意义。 　　关键词：PPP模式；监管；启示 　　中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）20-0244-02 　　一、英国PPP发展历程及运行机制 　　英国PPP模式发展大致分为两个阶段――PFI阶段和PF2阶段。英国最早的PPP模式运用于保障性住房领域。1992年，英国首创PPP的典型模式――私人部门融资计划（PFI，Private Finance Initiative），具体运作全部由私人部门完成。2013年3月末至2014年3月末，累计完成PFI项目728个，671个处于运行阶段，项目资本支出合计566亿英镑。项目主要涉及学校、医院、公路、监狱、住房、废物废水处理设施等领域。项目运营期限整体较长，截至2014年3月末，英国运营期限在20―30年之间的项目合计占比为74.45%。 　　（一）PFI模式：具体运作全部由私营部门完成 　　PFI项目通常由三部分主体构成：公共授权当局，负责实施政府采购的公共部门委托人；私营部门，是项目组织运行的核心，负责对项目进行经营和管理；第三方资助，即股东、贷款银行以及债券持有者等。 　　PFI模式下，PPP项目运行程序一般可以分为：立项与可行性研究→项目采购→项目建设和运营→移交。立项与研究阶段，发起人以财政承负能力为重要考量要素对实施PFI项目的可行性进行评价并形成经营状况草案，呈报上级主管部门或地方政府PFI小组核准。项目采购阶段，发起人在欧共体公报刊载招标讯息，通过招标确定项目开发主体。确定中标人后，政府提出对整个项目采购符合经济价值的说明，并从技术、财务、法律等角度审查项目主体的开发能力，与项目主体建立和完善合同条款，明确政府和私人部门在合同中的权利和义务，经核准后完成签约。签约完成后进入项目建设阶段，私营部门承担全部成本，负责筹措资金、组织设计、确定承包商施工、聘请项目监理、运营管理项目等，由政府根据项目实施、运营标准的完成度对私人部门予以偿还。如果项目建设水准未在规定时间内有所提高，公共部门当局通常有权终止合同，按适当份额补偿私营部门，并取得工程的所有权。移交阶段在项目完成后，私营部门办理转移、清算等事宜，公共项目由政府接管运营。 　　（二）PF2新模式：政府参股投入部分资本金 　　1.股权融资模式。鉴于私人投资难以利用高杠杆率获得资本市场融资，同时为降低私人资本股权融资的高额回报，英国政府在PF2模式中，要求提高资本金比例，政府资金在股本金中以小股东的方式进入，缓解私人投资者的融资压力，发挥私人资本的专业能动性，并使政府的风险降到最低。 　　2.改进招标流程。英国PF2模式中对项目采购流程进行改良，主要通过三方面措施提高项目招标效率。一是推行集中招标，即主要依托中央部门的专业力量进行采购，如IUK（英国基础设施局）等；二是推行采购流程化、简单化和标准化，推广使用PF2标准合同和规范文本；三是启动政府能力建设培训计划，在未来只有通过该学院的强化培训计划的人士，才有资格领导大型政府项目。 　　3.提高信息透明度。政府要求私营部门提供实际的和预测的净资产收益率，用于信息发布；及时披露未来PF2项目产生的负债情况，为项目发包方提供必要信息，使纳税人相信项目的VFM（Value for Money，金钱与价值等价）能达成。对项目资金的使用情况适当公开、在项目公司董事会中引入政府和相关代表的观察员制度，满足公众对私人承包商信息需求。 　　二、英国PPP的主要监管措施 　　1.完善法律体系 　　英国政府没有专门针对PPP模式的法律，但《公共合同法》（The Public Contracts Regulations 2006）和《公用事业单位合同法》（The Utilities Contract Regulations 2006）是确立 PPP 运作最重要的两项制度，具体还有《关于公私协作的新指引：公共部门参股PF2项目的条款磋商》《PFI/ PPP采购和合同管理指引》《PFI/ PPP金