国债（银行培训课件）.pptVIP

国 债 业 务 培 训 新都支行 王雪 3/28/2017 前 言 通过本次学习，使大家了解国债的基本概念、国债的业务规则、以及在核心系统里的查询、开户、认购、提前兑付操作流程。 3/28/2017 目 录 一. 国债是什么？ 二. 国债的形式？ 三. 国债的规则？ 四. 国债的操作？ 五. 国债的注意事项？ 3/28/2017 目 录 一. 国债是什么？ 二. 国债的形式？ 三. 国债的规则？ 四. 国债的操作？ 五. 国债的注意事项？ 1.1 国债的定义 3/28/2017 国债的定义 是国家以其信用为基础，按照债的一般原则，通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。 3/28/2017 目 录 一. 国债是什么？ 二. 国债的形式？ 三. 国债的规则？ 四. 国债的操作？ 五. 国债的注意事项？ 2.1 凭证式国债 2.2 电子式国债 3/28/2017 国债的形式——凭证式国债 凭证式国债是指国家不印制实物券面，而采用填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式，通过部分商业银行和邮政储蓄柜台，面向城乡居民个人和各类投资者发行的储蓄性国债。 3/28/2017 国债的形式——储蓄国债（电子式） 储蓄国债(电子式)是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。 3/28/2017 比较项目 凭证式国债 储蓄国债（电子式） 概念 是一种以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”记录债权的储蓄债。 政府面向个人投资者发行的，以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的一种不可流通的国债。 变现/流动性 在规定的期限以内兑付（一次性兑付） 可以提前兑取（可多次兑付） 销售对象 个人、企事业单位 个人 付息方式 到期按照票面利率还本付息 多元化 保管方式 投资者自行保管凭证 电子式 收益 收益率固定（票面利率） 鼓励长期持有；收益固定；每年利息自动计入资金账户。 风险 低 低 凭证式国债与储蓄国债（电子式）的对比 3/28/2017 3.1 凭证式国债规则 3.2 电子式国债规则 3.3 附：名词解释 3.4 计息规则 一. 国债是什么？ 二. 国债的形式？ 三. 国债的规则？ 四. 国债的操作？ 五. 国债的注意事项？ 目 录 3/28/2017 凭证式国债——业务规则 发行对象：个人、企事业单位 起买金额：凭证式国债发售面值为百元的整数倍，并以百元为单位办理各项业务 计息方式：投资者购买的凭证式国债从购买之日开始计息，到期一次还本付息，不计复利，逾期不加计利息提前兑取时，从购买之日起持有期限不满半年不计付利息，满半年后按投资者实际持有天数及相应的利率档次计付利息，并按兑取本金的一定比例收取手续费，手续费费率由中国人民银行和财政部统一制定。提前兑取只能全额提前兑取，不能部分兑取。 注意事项：凭证式国债可以挂失，可以办理提前兑取和质押贷款，但不能更名、不可流通转让。 3/28/2017 电子式国债——业务规则 发行对象：个人投资者 托管账户：中信借记卡 起卖金额：电子式国债以百元为单位办理各项业务 计息方式：储蓄国债持有期满后，不加计利息。投资者认购储蓄国债后在提前兑取计息开始日前提出提前兑取申请的，不支付利息，只还本金；在该日期以后提出提前兑取申请的，开始享受应计利息。提前兑取需做一定利益扣除，并按兑取本金的一定比例收取手续费 通买通兑：在中信银行各代销分行营业网点范围内，可办理储蓄国债的认购、兑付（提前兑取）、提前终止投资、余额查询等交易。 不可转让：储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款和非交易过户、开立储蓄国债持有证明（财产证明）等 账户管理：连续5年余额为零的储蓄国债托管账户，中信银行有权予以注销 3/28/2017 附：名词解释 提前兑取：指投资者于规定的时间内，到试点商业银行柜台兑取未到期储蓄国债，取得本金和相应利息的行为。 提前兑取开始日：指投资者开始可以提前兑取某期储蓄国债的规定起始日期。 提前兑取计息开始日：指投资者提前兑取当期储蓄国债时可以取得相应应计利息的规定起始日期。投资者认购储蓄国债后在该日之前提前兑取的，不计利息；在该日后（含该日）提前兑取的，享受应计利息。 终止投资：指对于固定利率变动期限品种的储蓄国债，投资者除可以办理提前兑取外，还可在各分档期限到期日之前的规定时间内到试点商业银行柜台申请兑取，并于分档期限到期日，取得本金和相应应计利息的行为。 非交易过户：指非交易引起的债券所有权的转移，包括法院扣划、抵债、赠予、遗产继承等。 3/28/2017 练习 凭证式国债与储蓄国债（电子式）均可办理以下哪些业务？（） A、提前兑取、质押 B、非交易过户、质押 C、质押、流通转让 D、提前兑取、流通转让