浅析伪造、变造票据案件的系统检验.pdfVIP

文件检验的理论与实务 铊．浅析伪造、变造票据案件的系统检验 山东省聊城市中级人民法院郑万宏李玉萍 目前，票据案件的发案数量在我国呈增长态势，且涉案金额 越来越大，给国家、集体和个人带来的危害也越来越大。为更加 有力地打击犯罪，保护国家和公民的合法权益，本文对涉案票据 从文检鉴定的角度出发作一尝试性论述。 一、票据的种类 票据是指出票人依据票据法的规定签发的、约定由自己或自 己委托的人无条件支付一定数额的金钱为内容的有价证券。根据 《中华人民共和国票据法》的规定，票据分为汇票、本票和支票。 汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时，或者在指定 日期，无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 本票是出票人签发的承诺自己在见票时，无条件支付确定的 金额给收款人或者持票人的票据。 支票是出票人签发的，委托办理存款业务的银行或者其他金 融机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的 票据。 对涉案票据，必须首先明确它的种类，方可根据不同票据的 具体使用规则和规律，密切结合案情，开展检验鉴定工作。 290 四伪造、变造文件检验 二、伪造、变造票据案件的特点 伪造、变造票据已经构成经济犯罪，这类案件具有以下特 点： 1．案情复杂。利用票据进行违法犯罪活动的案件，犯罪人 在实施前都要经过周密的设计、谋划，具有较强的欺骗性和伪装 性，案发时，犯罪人一般已经得逞并逃逸，留下可供利用的破案 线索较少。 2．涉案金额大。作为经济发展的产物，票据是为了方便商 家的大额交易活动而出现的，即正常的票据行为本身就涉及较大 的金融数额。另外，犯罪人作案时，往往存在“狠干一把”的犯 罪心理，所以，这类案件少则数十万元，多则上千万元。 3．检验难度大。此类案件的作案人一般具有一定的反侦查 意识，智商较高，采用先进的造假手段，故检材的隐蔽性较强， 检验难度较大。 三、票据的伪造、变造手段 票据案件中，作案人多是以虚假票据对银行、单位或个人进 行诈骗。随着科技的进步和发展，犯罪人造假的手段也日益高 明，这给检验鉴定工作带来一定困难。但只要检验人员积极提高 自己的业务水平，勇于挑战困难，利用各种先进器材，就一定能 作出正确的鉴定结论。实践中，常见的造假手段主要有： 1．伪造印章盖印假印文，变造票据号码(如变造编号、账 号等)。使用这类票据进行的票据行为属于假冒他人名义进行的 票据行为，但其票据材料本身为真。在鉴定过程中，如果发现此 类变造事实，不能排除单位与银行内部人员勾结作案的可能。 2．私自制作假票据。票据是由中国人民银行统一印刷，在 国家统一管理下使用的。虽然票据并非流通货币，但作为一种金 融证券，它在经济活动家中往往涉及较大的金额，犯罪人在利益 291 文件检验的理论与实务 驱使下，会不惜采用各种手段自行印刷，目前已发现相当数量非 法印刷的假银行转账支票和银行承兑支票。 四、伪造、变造票据的系统检验 本文对票据的检验工作之所以要冠以“系统”字样，主要是 实际工作中，因送检人对票据真伪的疑点多集中在编号、印文、 签字等部位中的某一处，故仅针对这一点提出检验要求。此时， 如果检验人员业务水平不高，则可能出现忽略其他信息而难以评 断甚至作出错误评断的现象。所谓系统检验，是指在了解和掌握 真实票据制作方法的前提下，多方面收集样本，对送检票据从多 角度出发进行全方位比对，分析研究检材的制作方法、手段，反 推犯罪人的作案过程，从中发现破绽，得出客观结论的一种检验 方法。 首先，检验人员应全面了解案情，确定涉案票据的种类。了 解案情、分析案情是做好检验工作的一个重要前提，正确地结合 案情有利于评断解释差异点，避免检验工作走弯路，同时可以起 到对结论的反证作用。它对检验鉴定工作所起的作用是不能忽视 的。在全面了解案情的同时还要全面分析检材，充分考虑票据载 体所反映出的相关信息，从中发现与票据形成有关的种种蛛丝马 迹。 其次，坚持比对检验的基本原则，综合利用各种文检技术手