欠发达地区金融支持中小企业发展存在难点与对策.docVIP

欠发达地区金融支持中小企业发展存在难点与对策 　　摘要:在适度宽松货币政策条件下,欠发达地区金融机构加大了对中小企业的信贷支持,然而由于中小企业自身原因,金融机构一方面在支持中持中小企业准入存在一定的难度,另一方面金融机构在大量投入后,风险隐患仍然较大,为防范金融支持中小企业的信贷风险,本文以张家界为实证,对金融支持中小企业的难点进行剖析,并提出相关对策,以指导经济欠发达地区更好地支持中小企业发展。 　　关键词:欠发达地区;金融支持中小企业;难点与对策 　　 　　2009年我国采取了适度宽松的货币政策,货币投放大幅增加,中小企业贷款难的问题得到缓解。然而由于经济欠发达地区部分中小企业财务及决策信息不透明、融资决策理论欠成熟、核心竞争力不强、诚信度不高等问题,致使金融机构信贷支持中小企业面临较大风险和难点。下面以张家界为实证,对金融支持中小企业的难点进行剖析,并提出相应对策。 　　 　　一、金融支持中小企业发展存在的难点 　　 　　(一)信息不对称致信贷支持难。一是财务信息不透明致贷款难支持。由于大部分中小企业刚刚起步或处于初期发展阶段,财务报表不够完善或财务数据与实际不相符,甚至部分中小企业还没有财务报表,导致金融机构难以真实掌握中小企业的销售收入、现金流、净利润、固定资产、净资产等重要财务数据,对中小企业贷款决策缺乏相关真实财务数据支持。抽查的20户典型中小企业中,2户无财务报表,2户固定资产、销售收入等重要财务数据与实际差距较大,3户出口退税、1户房地产、1户水泥企业报表较为真实,11户企业有两套报表。二是企业管理决策信息不透明致信贷支持风险大。大部分中小企业为家族式或合作式的企业,没有建立现代企业的“三会”制度,企业的相关决策行为仅在个别人头脑里,没有形成相关决策的流程控制记录或决策文件,企业决策信息不透明,金融机构难以根据企业决策行为及时作出信贷决策,既采取增加或收回贷款措施,以规避信贷风险。如某生物有限公司高息融资达1500万元,在市农业发展银行不知情的情况下贷款1800万元。该企业在行业经营不景气时,资金链断链,受高息融资债务影响,被迫关停,贷??形成风险。 　　(二)融资决策理论欠成熟致信贷支持难。一是违背收益与风险相匹配原则。部分中小企业对项目风险缺乏充分考虑进行投资致贷款难。桑植县某房地产企业参预竞得一规划为四星级酒店项目并进行在建。酒店项目在桑植县属于不景气项目,且桑植县属国家级贫困县,四星级酒店既使建成后经营风险也较大。由于该项目总投资达6000多万元,自有资金不足,需要借款支持,而此类风险很大、收益不明显的项目贷款需求难以满足。二是违背贷款种类与用途相匹配原则。部分中小企业为及时获取银行贷款,不考虑资金的种类和期限,导致资金到期后无法按期归还,企业财务成本增加。桑植县一棕叶加工企业,2004年购买设备和建设厂房向县农行申请贷款1000万元,由于达不到申请固定资金贷款条件,申请3年期流动资金贷款,至2007年企业无法按期归还银行贷款,贷款逾期,并被罚息。三是违反融资最低成本原则进行高息融资。辖内多家企业在初期发展阶段,由于自有资金不足,银行贷款短期内难以到位,不考虑融资成本,不惜以60%至100%的年利率向社会高息融资,致使高息吞食了企业的资产和收入,银行贷款难以按期归还。据初步了解,借有高息民间融资并形成风险的中小企业拖欠银行贷款达6000万元,仅能通过法律诉讼手段以抵押物或担保人资产偿还。四是项目不符产业政策或信贷政策。国家近年来对高耗能、高污染、高消耗,小火电、小水泥、小冶炼等项目实行控制,金融部门亦相应制订了信贷控制政策,而部分企业于此不顾,仍盲目投资这些项目,致使这些中小企业项目贷款难。如桑植县一水泥厂投资一装机容量为3000千瓦的小水电,总投资4000万元,因自有资金不足,需银行信贷支持,而银行支持水电项目单机装机容量最低标准为5000千瓦,该项目达不到信贷准入条件。 　　(三)核心竞争力不强致信贷支持风险大。一是资源性产业抗风险能力较弱信贷支持风险大。全市以矿产、农副产品、旅游食品等资源性为主的中小企业,受市场变化因素影响较大。2008年10月份国际金融危机暴发以来,有色金属行业价格大幅下滑,以资源类为主的中小企业普遍出现经营困难。2009年1-5月份该市的寅丰实业有限公司等9家镍钼矿有色金属资源企业大部分处于停产状态,没有销售收入;农副产品价格大幅下跌,张家界金星油脂加工厂等农副产品加工企业普遍呈现亏损;旅游景点经营行业及旅游食品加工行业因旅游人口减少,收入相应减少。这些资源性企业贷款风险逐渐显现,且为帮助这些企业度过难关,维持经营及金融机构进行自救,金融机构仍在给予这些企业注入信贷资金。二是粗加工制造业经营困难致信贷支持风险较高。以佳鑫机械制造有限公司和佳乐机械制造