货币银行学课件第6章.pptxVIP

;;第一节 商业银行概述;（二）现代商业银行的产生 　　17世纪，随着资本主义经济的发展，近代商业银行已经生成，它们虽已具备了支付中介和信用中介职能，但并非现代意义上的商业银行。 　　现代商业银行通过以下两条途径建立起来：一条途径是资产阶级按股份制原则组织自己的银行，成为现代资本主义商业银行的主要形式。1694年在英皇三世的支持下，由英国商人集股建立起来的英格兰银行是公认的第一家现代商业银行。另一条途径是高利贷性质的旧银行逐步改变自己的经营方针和组织形式，以便与新兴的股份制商业银行展开竞争。;二、商业银行的基本性质和职能 　　从商业银行起源和发展的历史看，商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 （一）商业银行的性质 　　1．商业银行是一种企业。它具有现代企业独立核算，自负盈亏的基本特征。 　　2．商业银行是一种特殊的企业。经营对象的特殊性。 　　3．商业银行是一种特殊的金融企业。商业银行作为金融企业，也有其特殊性：其一，面对公众办理存贷款；其二，商业银行的业务经营具有广泛性和综合性；其三，信用创造是商业银行特有的职能。;（二）商业银行的基本职能 　　由商业银行的性质所决定，商业银行作为社会经济生活中重要组成部分的金融企业，具有如下职能。 　　1．信用中介职能。商业银行的信用中介职能克服了直接信用在授信规模、方向、时间上的局限性，有助于充分利用现有货币资本，优化资源配置，促进经济的发展。 　　2．支付中介职能。商业银行以活期存款账户为基础，接受客户的委托办理货币收付、结算、转移存款等业务，充当存户或委托人的“账房”和“出纳员”。 　　3．信用创造职能。 　　4．调节经济职能。 　　5．金融服务职能。; 三、商业银行发展前瞻 （一）商业银行向全能化发展的趋势 　　20世纪80年代以来，西方商业银行不断推出新业务，从分业经营走向混业经营，从专业化逐步走向综合化、全能化的发展道路。西方商业银行通过种种途径使有关职能分工的法律条款形同虚设，金融当局顺应经济发展的要求，取消一些过时的法规，进一步为商业银行开拓新业务创造了条件。20世纪80年代，英国实施“大爆炸”式的金融改革，开始实行混业经营的金融银行制度。美国从20世纪80年代就开始放松金融管制，1999年10月22日美国国会正式废除了66年来一直捆绑着美国金融界手脚的《格拉斯一斯蒂格尔法》，取而代之的是宽松的、合乎时宜的《金融服务现代化法案》，允许银行、保险公司、证券公司可以相互渗透并参与彼此的市场竞争，商业银行全能化经营合法化，被美国金融界称为“划时代的突破”。;（二）我国强调分业经营的背景与问题 　　当然，分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏也显而易见。就我国的情况来说，它在很大程度上限制了商业银行的业务范围，使其利润来源渠道减少（主要限于存贷利差）；同时则难于以多元化资产结构分散风险。过分地强调分业经营，也使我国的保险业发展相当缓慢，信托业从发展到现在则呈现萎缩的态势，金融中介机构多样性的发展也得不到鼓励，等等。总之，分业经营不仅使我国的金融机构缺乏规模经济效应和国际竞争力，而且降低了资金的配置与使用效率。 　　中国加入世界贸易组织后，商业银行将面临国外众多实力雄厚、可以综合经营银行业务、证券业务和保险业务的超级银行和金融百货公司的冲击，这就必将对我国实行分业经营的商业银行、证券公司等金融机构带来巨大的挑战。 ;第二节 商业银行的负债业务;（三）其他资本 　　1．资本准备金。是为应付资本的减少（如普通股股东退股、优先股赎回或法院裁决清偿等）而保持的储备。 　　2．贷款损失准备。是为应付贷款呆账、坏账损失而保持的储备。 　　3．证券损失准备。是为应付证券价格下降而保持的储备。; 二、存款业务 　　存款业务是商业银行的传统业务，银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项。 （一）存款的构成 　　存款种类很多，可以从不同的角度对其进行划分。一般而言，存款可以概括为三大类： 　　1．活期存款。 　　2．定期存款。 　　3．储蓄存款。 ;（二）存款业务的创新形式 　　现实中虽然存款的名目繁多，但都不外乎是活期、定期和储蓄存款的创新或变种。 　　1．可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOWs）。 　　这是一种不使用支票的支票账户：存款人可以开出可转让支付命令（相当于支票，但不使用“支票”字样）向第三者进行支付，或提现，或背书转让。 　　2．自动转账服务账户（Automated Transfer Service Account，ATS）。 　　这是在电话转账制度基础上建立的一种更方便的转账服