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业务流程蓝图设计 财务会计模块 流程编号：TB-FI-140 流程名称：预收款流程 责任人： 日期： 版本： A: 修改历史 修改日期 修改人 修改内容 B: 审批控制 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名: …………………………………… 职责: …………………………………… 日期: ……../……../…….. D: 将来业务子流程模式说明 目标/宗旨 规范预收账款业务处理和规范预收款程序。 改进内容: 通过应收账款子系统的特别总账标志单独反映预收账款。 子流程综述: 在得到预收款项的确认后，财务人员根据收款单据入账。 对现有做法的改变: 在会计科目上单独反映预收账款，改变目前的预收款是簿记在应收账款贷方。 E: 将来业务子流程示意图 将来业务名称 职责人 确认时间 部门 业务目标 描述 010 收到现金或银行单据 销售会计 现金或银行单据送达 财务部 预收款入账 现金或银行单据送达后进行预收款入账 020 判断是否预收款 销售会计 在收到现金及进账单时进行 财务部 确认是否是预收款 在SAP系统进行判断，如否定则进入030步骤，否则进入040步骤。 030 收款流程 销售会计 判断不是预收款 财务部 进行收款处理 经判断不是预收款，则进入收款处理流程 040预收款处理 销售会计 在确认为预收账款时 财务部 做预收款并产生凭证 在SAP系统中做预收款处理，系统自动产生会计凭证。 F: 其它说明 特殊情况说明 N/A 配套管理细则 应收账款收款管理细则 权限管理需求 市场会计：收款清帐、客户明细帐查询 总部会计：收款清帐、在途资金清帐、客户明细帐查询 报表需求 应收账款账龄分析 应收账款余额清单 预收款报表 业务蓝图流程设计 版本: 文件名： TB-FI-140.doc 预收款流程 页码： 2 / 5 使用者: 建立日期: 10/11/2002 修改人： 修改日期： 10/12/2002 Kao Supply Chain Transformation Project Section II: To-Be Business Sub-Process Script Printed: 26/11/02 5:52 页码 1 of 1 Saved: 26/11/02 5:58