民丰纸业12、月结流程.docVIP

月结流程 流程描述： 流程说明：此流程描述的是月末总账会计进行月结处理过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 月末由负责月结的会计员通知各分类账会计和相关业务部门进行月结操作（检查未结清项目并清账）。 同时进行以下步骤： 由总账会计进行本月应该入账而尚未入账的待摊费用和预提费用系统过账操作（具体流程见FI.1.4），同时需要做AP/AR的调整把一年内应收的贷方调整到应付，应付的借方调整成应收月初冲回； 由相关业务部门进行库存盘点流程（具体流程见MM_02.05），完成后关闭物料账； 由银行会计员进行外币汇率维护，对外币进行评估，并进行银行对账流程（具体流程见FI.1.6）； 由资产会计进行本期的在建工程结转（具体流程见FI.4.10）和固定资产折旧（具体流程见FI.4.8）； 由成本中心会计进行费用分摊流程(具体流程见CO-09)和内部订单差异结算流程（具体流程见CO-17）。 （3）以上步骤全部完成后，由负责月结的会计关闭会计期间，之后即可运行财务报表程序。流程结束。 汇率维护流程 流程描述： 流程说明：此流程描述汇率维护人员，为使银行汇率与系统汇率保持一致而对汇率进行校对更新的过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 由汇率维护员每月月初从银行取得新的汇率，并与系统中的汇率进行比较，以确认是否需要进行汇率更新。 如果系统对汇率进行了更新，则汇率审核员对系统中的汇率进行审核，确定汇率是否正确，如果不正确，则重新由汇率维护人员在系统中进行维护确认，直到审核通过。流程结束。 操作：维护汇率 期末外汇未清项评估 公司代码 必须 1000 评估关键日期 必须 对于未清项目评估，评估范围包括评估到期日之前未清帐的项目；对于余额评估，评估范围包括评估到期日的科目余额。特别地，若到期日在12月份，科目余额应截至特殊期间16 评估方法 必须 确定评估采用的汇率及计算方法 在这里使用MF00（民丰外汇评估方法） 评估使用的货币类型 必须 评估参考货币：10（公司代码货币） 资产负债表准备评估 可选 定义评估差异是否计入行项目 创建过帐 可选 评估差异是否产生过帐凭证 凭证日期 必须 记帐期间 必须 月底 冲销记帐期间（1） 必须 在哪个会计期间进行差异冲销 冲销记帐期间（2） 必须 会计期间 冲销记帐 必须 是否对冲销进行记帐 第二屏 字段名 类型 字段用途及说明 评估总帐科目未清项目 可选 评估范围包括总帐科目未清项目 评估供应商未清项目 可选 评估范围包括供应商未清项目 供应商 可选 列示评估范围内的供应商编号 评估客户未清项目 可选 评估范围包括客户未清项目 客户 可选 列示评估范围内的客户编号 第三屏 字段名 类型 字段用途及说明 评估总帐科目余额 可选 评估范围包括总帐科目余额 总帐科目 可选 列示评估范围内的总帐科目 点击执行或按“F8“ 字段名 字段用途及说明 总帐科目 进行汇率评估的总帐科目 货币 进行汇率评估的外币 本位币金额 按评估汇率折算后的本位币科目余额 汇率 评估基准汇率 旧评估差额 上一次汇率评估的汇兑损益 新的差异 本次汇率评估的汇兑损益 单击“过帐“即可完成汇率差异过帐，产生会计凭证 GR/IR结帐 说明：GR/IR是对货到票未到和票到货未到两种情况的记帐，到月底时，为了结帐的需要。需要对GR/IR作调整，到下月时再回转（回转由系统自动处理） 交易代码：F.19 输入总帐科目和公司代码 字段名 类型 字段用途及说明 总帐科目 必须 GR/IR记帐科目：1201010000（物资采购） 公司代码 必须 结算的公司代码 结算日 必须 结算日期 GR/IR结帐 必须 是否对 GR/IR进行结帐操作 单击“过帐“选项卡，进入第二屏 字段名 类型 字段用途及说明 创建过帐 必须 是否创建过帐凭证 凭证日期 必须 凭证类型 必须 SU（调整凭证） 记帐日期 必须 为结算日期 月份 必须 结算月份 冲销记帐期间 必须 在什么时候回转（冲销）本次结算操作 冲销期间 必须 在哪个期间回转（冲销）本次结算操作 单击左上角的“执行“按扭后，系统就完成结算操作，并进入下一屏幕 可看到本次结算涉及到的所有明细行项目，单击工具栏中的“过帐“按扭，进入下一屏 系统会显示明细的过帐信息 关物料帐 交易代码：MMPV 后勤(物料管理(物料主记录(其他(结清期间 AP/AR重组 说明：记帐的时候，有些公司会把预付帐款记在应付帐款的贷方，预收帐款记在应收帐款的借方