投资公司费用审批及报销制度（3页）.docxVIP

费用审批及报销制度 PAGE2 / NUMPAGES2 XX投资有限公司 费用审批及报销制度 版本变更纪录制定制度的目的 1．费用报销原则 （1）公司所有员工日常费用报销执行此管理规定。 （2）报销的单据必须真实、合法。 （3）公司报销经理享有审批权限，经理报销需公司最高负责人审批。单品单价超过人民币3000元金额需经理及公司最高负责人双重审批。 2．流程 申请人向出纳提出报销申请，由出纳审核票据后，统一递交经理/公司最高负责人审批。付款人员对上述申请进行复核，审核通过后，公司付款。 3．审批人的责任 （1）经理须对审核事项的真实性、合理性负责。 （2）出纳须对票据的合法性、真实性负责。出纳通过审核对于不符合报销规定和公司政策的支出，书面通知经理/公司最高负责人。 4．费用报销审批的其它事项 （1）公司每月1日至2日定为报销日，遇节假日顺延。 （2）预算外的开支应事前申报，并应详细说明事由，报经理/公司最高负责人批准后方能获得付款。 （3）报销凭证填写要字迹清楚，签字齐全，不得涂改，发票内容要完整，并且合法，否则付款人员有权拒付。 （4）罚款、滞纳金、违约金等字样的原始凭证，原则上不予以报销。 （5）对不能取得发票或发票不合格者(如过期或假发票)，原则上不予报销，但如有特殊原因，须经经理/公司最高负责人另行批准后方可报销。 （6）报销单分为《员工普通报销单》，《差旅费用报销单》以及《公司管理报销单》。员工个人费用报销应填写《员工普通报销单》；出差产生的费用应填写《差旅费用报销单》；因公司管理运营需要产生，由员工垫付的费用应填写《公司管理报销单》。 5．各种借款支出的报销期限 （1）所有借款，含差旅费及备用金借款，需经理批准后方可办理借款手续。 （2）现金借款(不含差旅费借款和备用金)：五个工作日内。 （3）支票借款：七个工作日以内。 （4）差旅费借款：回京后五个工作日以内。 6．人员分工 （1）XX为公司最高负责人。 （2）XX为公司经理。 （3）XX为公司财务。 （4）XX担任公司付款人员。