某某某某镇市某某平市洪岩旅游总体开发建设（近期）ppp项目财政承受能力论证报告.docxVIP

TOC \o 1-5 \h \z -XZ-B -A— . 一、 刖日 1 二、 报告编制目的和依据 2 （一） 报告编制目的 2 （二） 报告编制依据 2 三、工程概况 4 （_）工程名称 4 （二） 建设地点 4 （三） 合作期 4 （四）工程合作范及投资 （四） 工程合作范 及投资 四、 工程财务测算分析 （-）财务边界条件 （二）财务分析过程 五、财政承受能力分析23 五、 财政承受能力分析 23 TOC \o 1-5 \h \z （一）财政责任识别 23 （-）财政支出测算 25 （三）财政承受能力评估 28 六、 结论及建议 34 七、 报告附表 35 \o Current Document 附表1 投资使用方案与筹措表（单位：万元） 36 \o Current Document 附表2 借款还本付息表单位：万元 37 \o Current Document 附表3 总本钱估算表（单位：万元） 38 \o Current Document 附表4 利润与利润分配表（单位：万元） 39 \o Current Document 附表5 工程投资现金流量表（单位：万元） 41 \o Current Document 附表6工程资本金现金流量表（单位：万元） 43 —、前言 根据财政部《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》（财 金［20XX］113号）相关规定：“为确保财政中长期可持续性，财政部 门应根据工程全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对局部 政府付费或政府补贴的工程，开展财政承受能力论证，每年政府付 费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例；通过 物有所值评价和财政承受能力论证的工程，可进行工程准备”。 为推动某某市洪岩旅游总体开发建设（近期）PPP工程前期工 作的顺利开展，本工程实施机构委托北京金准咨询有限责任公司根 据《政府和社会资本合作工程财政承受能力论证指引》（财金［20XXJ21 号）对工程进行财务分析、财政承受能力论证，为政府进行PPP决 策提供参考。 二、报告编制目的和依据 （一） 报告编制目的 本报告对某某市洪岩旅游总体开发建设（近期）PPP工程进行 财务分析、财政承受能力论证等分析测算，为某某市政府采用PPP 模式实施本工程提供决策参考。 本报告利用前期调研的资料和数据，采用根本建设工程分析评 价的理论和方法，对工程经济财务进行分析评价，通过分析计算投 资工程在工程计算期产生的预期现金流确定其投资收益水平以及相 关的风险，分析合作期内区财政支出责任，并形成结论和建议。 （二） 报告编制依据 （1） 《某某院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发 [20XX]43 号）； （2） 《某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指 导意见》（国发[20XX]60号）； （3） 《关于在公共效劳领域推广政府和社会资本合作模式的指 导意见）〉（国办发[20XX142号）； （4） 《国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》 （发改投资[20XXJ2724号）； （5） 《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试 行）的通知》（财金[20XX]113号）； （6）《政府和社会资本合作工程政府采购管理方法》（财库 [20XXJ215 号）； （7）《关于印发v地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办 法〉的通知》（财预[20XX1351号）; （8）《政府和社会资本合作工程财政管理暂行方法》（财金 [20XX192 号）; （9）《传统根底设施领域实施政府和社会资本合作工程工作导 那么》（发改投资[20XXJ2231号）。 （10）《政府和社会资本合作工程财政承受能力论证指引》（财 金[20XX]21 号）； （11）其他相关法律、法规及部门规章。 （12）某某市相关单位提供的其他资料 工程概况 （―）工程名称 某某市洪岩旅游总体开发建设（近期）PPP工程。 （二） 建设地点 某某市洪岩。 （三） 合作期 工程的合作期为X+20,即建设期为X年（依据每个子工程的建 设期不同而不同），运营维护期固定为20年。各子工程合作期限从 PPP工程合同生效之日起至该工程运营维护期满之日止。各子工程 从开工之日起2年内建成，本工程整体建设期不超过3年，各子工程 建设期满后即进入运营维护期。 （四） 工程合作范围及投资 根据本工程可研报告及批复，某某市洪岩旅游总体开发建设 PPP工程分期实施：分为近期、中期、远期建设，本次PPP工程合 作范围为近期工程，建设投资为亿元，建设内容主要包括根底 配套工程和旅游工程建设。 其中根底配套工程主要包括三大板块：1、道路交通工程（包括 樱花大道、历库公路、S303公路、盘山公路建设）；2、环境提升工 程（包括清溪河河道