法律尽职调查报告基本内容清单.docxVIP

法律尽职调查报告根本内容清单 一、 明确资料和信息来源 二、 结合工程对工程主体进行法律分析： 主体设立合法性分析 工商税务等根本证照以及相关程序性文件的核实 有无设立瑕疵，如有，该等瑕疵对工程的影响 主体变更合法性分析 工商税务等根本证照以及相关程序性文件的核实 该等变化对工程的影响 公司章程、组织结构的合法合规性分析 工商备案与企业实际情况是否一致 是否存在影响工程的瑕疵 主体的公司治理的合法合规性及风险分析 董事、监事、高管和管理团队资质和任职是否存在影响工程的瑕疵 股东的背景,是否存在影响工程主体、工程的负债、担保或其他风 险因素； 股东及其他关联方是否存在业务、资产情况对工程主体的供给、生 产和销售以及市场竞争力产生直接或间接的影响 经营合法性分析 a. 特殊经营资质 b. 重大经营决策对工程的影响分析 税务与劳动用工合法性及存在的风险分析 有无严重偷漏税行为，避税行为是否得当 是否存在影响工程的劳动用工争议、纠纷或其他瑕疵 三、 工程主体的资产与负债法律分析（涉及到财务知识，报表等） 1、 核实资产（含固定资产、在建资产和无形资产）的真实性合法合规性（静） 资产取得的内外部程序性实体性文件、权属证照等的合法性、完备性 资产有无他项权,有无其他潜在产权争议 2、 重大资产变化（动） 资产变化的背景 该等变化对工程的影响分析； 3、 负债分析（静） 主要负债的构成及其对工程的影响分析 或有负债的根本构成及其对工程的影响分析 四、 工程主体的法律风险分析 1、 公司独立性分析 从人员、财务、业务上对工程主体与关联方利益输送的可能性分析 是否存在严重依赖关联方或其他方的情形 2、 与关联方的同业竞争分析 与关联方是否存在影响工程的同业竞争问题 就同业竞争问题，有无防止同业竞争的协议安排 3、 关联交易分析 a.是否存在影响工程的关联交易，该等交易是否公允，是否损害了公司及 a. 工程的利血 b. 关联交易是否履行了内部审批程序 4、 诉讼、仲裁、处分等行政措施的分析 工程主体及对工程有影响的关联方是否存在诉讼、仲裁、处分等行政措 施或存在该等潜在风险 该等情形对工程的影响 5、 公司重大合同的合法有效性及风险分析 重大合同的签署是否履行了内部审批程序 合同自身的合法性、有效性及其履约情况对工程的影响 五、 工程主体贷款的合法合规性分析 贷款用途与工程主体的经营资质是否匹配 贷款的申请是否履行了内部审批流程 有无影响贷款的发放、收回的特殊因素 六、 反担保与监管措施的合法性有效性分析 反担保与监管措施是否符合法律规定 反担保与监管措施能否落实 反担保与监管措施对工程的控制力度 反担保与监管措施的处置价值及对处置存在影响的因素分析 七、 结论性意见