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浅谈商业银行反洗钱体系构建 　　摘要：目前，我国反洗钱工作正处于初级阶段，作为反洗钱主力军的商业银行，也面临着日益严重的反洗钱工作压力。为确保反洗钱工作在商业银行的有效实施，构建一个科学、合理、有效的反洗钱体系也就显得尤为重要。本文就商业银行建立反洗钱体系的背景、意义、原则、方法、实施阶段等内容进行了详细介绍，并结合商业银行的现状进行了积极探索。 　　关键词：商业银行；反洗钱；体系；构建 　　 　　2006年10月31日，全国人大审议并通过了《中华人民共和国反洗钱法》，以国家专门立法的形式确立了我国反洗钱工作的基本制度，标志着我国反洗钱工作进入了一个崭新的阶段。中国人民银行根据《中华人民共和国反洗钱法》的要求，及时对既有的规章进行了修改和补充，发布了《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，细化了《中华人民共和国反洗钱法》确定的原则和要求，使金融领域反洗钱法规建设进一步完善。作为反洗钱监管和义务主体之一的商业银行，同样面临着日益严重的反洗钱义务，因此构建一个科学合理的反洗钱体系意义也就显得尤为重要。 　　 　　一、构建反洗钱体系的意义 　　明晰商业银行反洗钱现状，为各级反洗钱机构决策、管理以及制定反洗钱工作计划提供依据；全面检验反洗钱工作效果，为合理配置资源，进一步完善反洗钱工作提供保障；防范道德风险、操作风险、法律风险等。 　　构建反洗钱体系不同于原来的反洗钱主管部门，它们之间既有密切的联系又有明显的区别。联系表现在：两者都是针对反洗钱工作设定的管理区域，实施对反洗钱工作的管理。区别在于：1.反洗钱体系较反洗钱主管部门管理范围较广，原来的反洗钱主管部门履行单一职责，其他部门不参与，带有一定的片面性，贯彻制度有实施不到位的现象；2.构建反洗钱体系较反洗钱主管部门更科学、合理，能够贯穿于各个业务部门，各个业务层面，较反洗钱主管部门有较大的灵活性。3.反洗钱体系涉及面广，管理比较容易实现联动，且职责分明，避免“事不关己，高高挂起”或互相推诿的局面，能够较好的完成反洗钱工作???务。 　　 　　二、构建反洗钱体系的原则 　　(一)真实性原则 　　真实性原则即以目前反洗钱工作范围为依托，严格按照反洗钱工作要求，通过全面的调查研究和动态分析，科学合理的确定体系框架。一些想当然的体系构建，由于违背真实性原则，达不到构建反洗钱体系的意义。 　　(二)科学性原则 　　科学性原则要求依据科学理念，采用科学的方法，制订科学的体系方案，使构建的体系做到科学、准确、合理。要把定量分析与定性分析、动态分析与静态分析结合起来，管理部门与基层支行、大额交易和可疑交易之间的管理相互结合起来。 　　(三)有效性原则 　　有效性原则是指体系构建要遵循有效性原则。构建反洗钱体系是为反洗钱工作服务的，无为的、没有目的的构建体系是搞形式主义，既浪费人力又浪费财力，还发挥不了其作用，应极力避免。 　　 　　三、构建反洗钱体系的步骤 　　一般来讲，反洗钱工作体系涉及多个部门，以合规部为反洗钱工作领导小组办公室为例，建立组织机构模拟图如下： 　　构建反洗钱体系，应遵从以上原则，具体到构建中，可以从以下步骤确定： 　　(一)成立反洗钱工作领导小组及办公室 　　作为商业银行反洗钱体系建设的龙头，成立反洗钱工作领导小组是必需的，主要负责组织、领导和协调全行的反洗钱工作，制定全行反洗钱工作的基本政策和原则，并对全行重大反洗钱事项作出决策。根据《中华人民共和国反洗钱法》第十五条的规定，领导小组应由行长任组长，分管行长任副组长，各涉及部门负责人为成员组成。 　　领导小组下设办公室，具体牵头全行反洗钱工作。办公室根据商业银行部门设置情况合理确定，若设有单独的反洗钱部门，那就当之无愧了，若由其他部室兼任，应主要考虑兼任部门人员情况、业务管理情况、工作量情况、合规要求等内容，分析每一部门的优劣。指定牵头部门后，由部门负责人任办公室主任，各支行、部门负责人任副主任，相关人员任办公室成员。 　　(二)进行分析评估 　　分析评估严格意义上讲应该分成分析阶段与评估阶段。分析阶段应由反洗钱工作领导小组办公室进行，针对反洗钱工作的要求，结合商业银行各个业务特点，罗列出反洗钱体系中的工作要求明细，针对每一工作要求明细确定主管部门，例如，涉及信贷业务的可疑交易，应由信贷部门作为主管部门，实行负责制，管理能够实现一竿子插到底。 　　 　　评估阶段由独立于管理部门的其他机构进行，例如监事会，独立于反洗钱体系，能够客观、公正、独立行使评估职能。评估应根据分析的结果对照反洗钱工作要求进行逐一核对，评估分析结果是否能够满足反洗钱工作需要、职责是否分明、是否能够较好的保障反洗钱工作效果等。 　　(三)完善反洗钱体系阶段 　　根据评估结