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商业银行对零售业信贷风险考察 　　随着我国加入WT0及外资商业零售企业本土化进程的加剧，我国零售业的竞争更加激烈，商业银行对零售业信贷也面临潜在风险的挑战。 　　 　　我国零售业的特点 　　 　　政策壁垒较低在流通体制改革的推动下，我国零售业几乎是最早进行市场化改革的。各种资本不论所有制制性质均可进入，这也是目前我国零售业竞争激烈的主要原因。同时，各级政府对零售业的发展也一直持鼓励态度。 　　属于劳动密集型行业，几乎无技术壁垒无论是传统的百货商场，还是近几年来迅速发展壮大的各类超市、仓储式商场等新犁业态，其经营方式仍然主要是劳动密集型为主，技术含量较低。 　　行业盈利水平偏低，相对于应付账款而言，应收账款较少，企业现金流量较为充分 由于行业竞争激烈，企业销售利润率日趋降低，长期形成的拖欠供应商货款的做法造成企业应付账款较多，现款交易使企业应收账款较少，相应地经营现金流较大。 　　多业态经营成为零售业的主流发展方向 消费需求的多元化为市场的进一步细分创造了条件，促使超市、折扣商店、专卖店、仓储式销售、便利店等不同的零售业态应运而生，相对新型业态而言，传统的百货业态竞争劣势愈加明显，市场份额下降，经营单一业态的企业开始向经营多种业态转变。 　　连锁经营成为零售业占绝对优势的经营组织形式 目前所有大型零售商都是连锁经营，连锁经营已占社会商品零售总额的60％以上。 　　内资仍是主渠道，但外资增速迅猛从2004年百强连锁企业零售额所有制比例看，国有、民营和外资企业分别为45％、32％、23％。外资企业比2003年的42家多了7家。沃尔玛、家乐福等大型外资零售企业扩张迅猛，外资在百强连锁企业零售额的比例从2003年的16％上升到2004年的23％。 　　 　　对商业零售企业发放贷款成功的条件 　　 　　良好的信用是授信的首要条件这里的信用不单指客户对银行的信用，还包括其对供应商和其他债权人的信用。企业应该具备银行评定的较高的信用等级。 　　企业应具有雄厚的资金实力、较强的管理能力、优越的物流条件等雄厚的资金实力、充裕的现金流是企业抵御风险的基础；而管理的好坏是关系到企业的优势能否发挥的重要保证；优越的物流条件是降低成本、提高效益的手段。 企业在经营战略上具有清晰的定位，在市场细分上有明确的目标消费群。实行特色经营企业应根据门店所处位置、商业圈辐射范围内消费者密度和消费水平、门店周围其他商业企业的经营目标等诸多因素，将门店类型和品类有机结合，实行差异化经营。 企业经营规模较大或表现出良好的规模成长性 合理的经营规模能带来一定的规模效益，有的企业虽然规模不大，但在巩固了自己的“根据地”后，不断扩大门店数量，并且这种门店或业态的扩张在内部整合时做到很好的兼容和互补，扩张的布点战略是合理均衡的，这种良好的规模成长性将会实现更高的市场份额、更高的边际利润、更多的现金流，从而促进财务状况的良性发展。 　　企业具有知名的商业品牌。在同类企业中综合实力处于前列，各项财务指标优良企业按销售总额或利润总额的排序位于当地前列，资产负债率不高，销售利润率较高，存货周转率较高，销售总额或利润总额增幅较大。应具有自己知名的品牌，在当地或全国知名度较高。 　　企业从事新型业态或多业态经营，经营机制比较灵活与传统的百货业态相比，超市尤其是大型连锁超市具有负担小、采购成本低、服务理念新、经营机制灵活等优势，在竞争中处于领先地位。而一些规模较大的零售企业由于实行了多业态经营，规模效益更加明显。 　　 　　银行对商业零售企业贷款的风险点分析 　　 　　管理风险中国本土的零售企业传统的管理模式和管理手段的弱势主要表现在盲目扩张布点，造成企业资金紧张、管理脱节、资源浪费，不但不能给企业带来规模效益，反而加大了企业负担：存货管理的技术和手段落后，缺乏先进的信息系统，造成商品库存过多或短缺；成本方面，由于管理的问题，造成财务、管理费用过高，供应链环节费用支出较大，人员方面，由于培训的不到位，造成服务质量差，影响企业的形象。 　　对企业的管理风险，我们应有针对性地分析：如果不是围绕自身的核心优势和特长，不注重企业自身素质的提高、营销队伍的培训、营运系统的开发、机制的健全。有效地整合自身资源，就是盲目扩张；如果商场货架商品经常出现缺货、断档，或者企业一段时间库存商品明显高于往年同期水平，却没有相应的销售增长，说明企业在供销信息沟通管理中存在问题；如果经常发生顾客投诉，被媒体曝光，则说明企业在人员培训与管理中存在问题。 　　存货风险目前国内一些零售企业在供应链管理中由于缺乏先进的管理技术和手段、信息不畅，造成渠道各环节中存货量增加，或者部分存货中不动销的商品(滞销商品、残次品)比例过大，使企业资金被大量占用，影响财务的流动性，造成成本增加，效