中国商业银行沿革发展各时期制度特征与企业文化特征关联性分析.docVIP

精品论文 参考文献 中国商业银行沿革发展各时期制度特征与企业文化特征关联性分析 董盈辰　张　强/云南财经大学商学院 【摘　要】本论文以制度变迁为视角，结合中国商业银行每个不同历史阶段的制度特点，分四个阶段:计划经济阶段(1949年-1978年)、转轨阶段(1979年-1996年)、股份制改革阶段(1997年-2006年)和后WTO阶段(2007年以来)，对中国商业银行的历史沿革和企业文化建设进行系统阐述，力图清晰地描绘出在中国商业银行制度变革逐步深化的大背景下中国商业银行企业文化特征的变迁轨迹。 【关键词】商业银行；制度；企业文化；关联性 一、制度与企业文化的关系 中国是个拥有悠久历史文化的国度，每个历史时期都有丰富文化内涵，然而与世界上其他国家一样，在经历不同历史时期的同时，其文化都被当时的政治制度深深影响着，表现出各不相同的文化特征。制度自我完善进程跟不上社会实践的发展导致制度供给不足的时候，就会出现新旧制度的替代，即制度变革[1]。我国从建国以来，经历了几次重大的制度变革，对社会的方方面面起着重要的影响。经济是一个国家的基础，在这其中的各种企业担负着国家经济发展的重任，作为银行来说，属于金融服务业，对社会制度的变迁与经济环境的变化尤为敏感。 对中国商业银行来说，企业治理、战略体系、内部制度、风险管理等制度组成了相对正式规范的制度体系，但是商业银行在日常经营活动和管理实践中逐渐建立起来的价值观、企业精神、职业素养与道德和员工之间的关系等等都构成了企业文化的非正式规则。两者相互制约、促进，是中国商业银行变革发展的重要推力。 二、计划经济阶段 (1949年一 1978年) （一）大一统的银行业格局的形成 “一五”期间，我国大踏步进入社会主义经济建设阶段，形成了集中化程度很高的计划经济体制。社会资金的再分配主要通过财政渠道来实现，银行则只是计划分配资金的工具之一，是物资计划和财政计划的从属[2]。在计划经济体制下，这种“大一统”的金融体制指挥协调便利，便于政策贯彻，便于国家集中有限的金融资源进行大规模的经济建设，有利于国家控制全局[3]。 （二）银行在计划经济制度下的特征 在计划经济时期，银行属于行政机构，根据国家政治指令去进行日常经营活动，工作形式类似中国其他行政机关，而不是我们所说的现代意义上的独立法人企业。此时的银行有以下特征[4]：（1）产权只属于国家；（2）银行内部的人员编制、组织结构、经营活动、资本运转等都是由国家行政机关进行设置并严格遵守下来。（3）除了国家，其他任何组织或个人没有权利占用和处置银行资本。（4）银行收益可以通过预算来确定。（5）文化特征。在制度层面上，此时的银行还不是真正意义的商业银行，更没有企业文化的建设。然而不管是不是商业银行，作为一种社会组织，它仍然有其特有的文化特征：①当时的银行作为行政机构，在其文化中充满着官僚特征。②管理层次的员工数量较多，经营协调效率低、企业部门控制手段单一薄弱、管理成本较高。③在文化上尤其重视思想政治教育。在特殊的历史时期下发挥了积极作用，但由于行政性质明显也相应产生了官僚主义、互相推诿、不求进取的消极银行文化。④银行作为金融机构，即使在计划经济体制下，还是在与其他机构的接触中形成了典型的银行文化特色，比如严谨、保守等。 三、 转轨阶段 (1979年一 1996年) （一）专业化分工的银行业格局的形成 1978年，十一届三中全会做出了“把全党工作重心转移到社会主义经济建设上来”的战略决策，随即中国拉开了经济改革的大幕。1979年10月，邓小平同志提出，“必须把银行真正办成银行”[5]。这一阶段改革的最大成就是实现了国家专业银行与中央银行的分立，打破了大一统的银行格局，开创了国有银行的商业化改革局面[6]。1972年2月国务院恢复组建专门进行农业金融的中国农业银行。3月中国银行从中国人民银行分离出来。8月，建设银行从财政部分离出来。1983年，设立中国工商银行。此时，中国银行体制建立。1987年，交通银行被恢复组建。在1993年党的十四届三中全会提出了金融体制“分业经营、分业管理”的原则。 （二）国家所有的市场型制度特征 这一阶段是中国商业银行向现代企业过度的时期，有特有的时代特征：（1）1979年，由“统存统贷”转向实行“差额包干”[7]。（2）1983年，实行“全额利润留成制度”，把各项指标考核与利润留成挂钩[8]。（3）1985，年实行独立核算、自主经营、自负盈亏的管理体制[9]。（4）1985年后，打破了清晰的分工界限，各个商业之间的业务出现了交叉，出现了竞争。（5）