美国联邦政府研发预算管理及对我国的启示.pdfVIP

第33卷第1期 科学学研究 V01．33NO．1 2015年1月 StudiesinScienceofScience Jan．2015 文章编号：1003—2053(2015)01—0083—07 美国联邦政府研发预算管理及对我国的启示 张明喜 (科学技术部中国科学技术发展战略研究院，北京100038) 摘要：重点剖析了美国联邦政府研发预算形成过程、编制周期、预算公开、绩效管理，充分反映了研发预算 在财政总预算中的重要性，其编制方式及程序的严密性，监督及绩效机制的有效性等值得学习借鉴。在归纳 联邦政府研发预算启示基础上，提出加强科技预算宏观统筹与权力制衡，健全预算公开和增加透明度，优化 中央财政科技投入结构，发展和完善绩效评价机制等政策建议。 关键词：研发预算；财政科技支出；美国预算 中图分类号：F812．45 文献标识码：A of 财政是国家治理的基础和重要支柱，研发 协商编制…，其中ASFR下设预算办公室(Office (RD)预算是财政科技活动的起点和全面反映，体 Budget)专司预算、绩效和项目政策等事务性工作。 现在特定时期所要实现的政策目标和手段，其科学 预算编制时，联邦机构考虑本部门优先支持的领域 性、合理性、法治化水平直接影响一国的创新能力。 和目标，估算达到这些目标所需的人力和资源。大 作为世界科技强国，美国联邦政府科研经费的有效 多数联邦机构统筹考虑咨询委员会、产业界和高校 配置，得益于其相互制约、相互均衡、职责分明、决策 合作伙伴、其他科学和创新相关机构所提供的外部 严密的研发预算体系。因此，研究美国联邦研发预 信息。预算也会对国会请求、法律变化和过去拨款 算管理，对于完善我国科技预算、深化科研经费管理 法案要求给予回应。当然，对政策和优先资助领域 改革具有重要意义。 的确定也会吸纳该机构领导层的意见。联邦机构的 预算过程往往非常费时和棘手，因为预算可能限制 1美国联邦政府研发预算的简要形成过程 各部门战略性规划的实施程度。无论如何，联邦机 构的预算会最终递交给白宫预算与管理办公室(Of- ficeof and 1．1总统的预算形成 ManagementBudget，OMB)。 美国联邦机构(部门)预算形成是自下而上的 OMB是独立于财政部之外，直接对美国总统负 汇总和自上而下的指导过程。大多数联邦机构都拥 责的预算编制机构。它根据各联邦机构提出的预算 ofDe- 方案，经核查后统一汇编成联邦预算，并交总统审 有一定的科技管理职能，国防部(Department ofHeahhandHu- 核旧o。研发预算的编制还会牵涉白宫科技政策办 fense，DOD)、卫生部(Department man of ofScienceand Services，HHS)、能源部(DepartmentEnergy，公室(Office TechnologyPolicy，OS— Aeronauticsand DOE)、国家航空航天局(National