出差审批及旅差费报销制度.docVIP

因公出差审批及差旅费?报销管理办法 湖南馨?湘碧浪环保科技公司 ?因公出差及差旅费报销?管理办法 XXBL? G02002A-2?013 版本 A/1? 编制日期 2013?年 3 月10 日 ? 共7页 编?制人 苏选良 更 ? 改 记? 录 ?修订版 处数 更 改? 依 据 更改人 更?改日期 确认人 ?A/1 初始发布 ? 批准人 ? 批准日期 ? 1. ?目的 为规范公司因公?出差、费用报销管理，?提高办事效率，按照勤?俭、必须、严谨、易行?的原则，特制定本办法?。 2. 管理范围 ? 本办法适用于公司因?公出差申请、审批、请?款、报销等及因公出差?审批及报销。差旅费报?销实行凭据报销与定额?包干相结合的办法。 ?3. 管理职责 3.?1 财务部门负责公司?差旅费的请款、报销、?督查、考核等日常管理?工作。 3.2 财务?总监因公出差申请的审?批和报销的审核。应严?格控制出差人数和出差?时间。 4.管理规定? 4.1 报销内容 ? 乘坐交通工具?的费用（包括飞机票、?火车票、轮船票、长途?汽车票等），住宿费、?行李寄存费、订票费等?，其他费用（餐费、业?务招待费、邮寄费、会?务费、资料费等）不在?此报销内，填《费用报?销单》或《招待费报销?单》分开填报)，所有?费用均应分清开支渠道?并纳入费用项目中，开?支渠道不清楚的项目不?能报销。 4.2 票?据要求 铁路?、公路、航空、航运等?交通工具使用全国统一?规定的票据，行李寄存?费、订票费凭票据报销?（卧铺订票费不超过3?5元，座位订票费不超?过15元），其他各类?发票和收据一律要求具?备“财政税务监制章”?、“财务专用章”或“?发票专用章”、开票人?或收款人签章，票据大?小写金额一致，不得涂?改，凡不合格票据不予?报销。（注意：对于住?宿票、餐费等招待费票?要有时间、地点，手撕?票请自己注明时间、地?点） 4.3 工具要?求 4.3.1 出差?人员原则上以火车汽车?为主要交通工具，乘坐?火车全程超过5小时的?可以使用硬卧，因特殊?情况或工作紧急需要乘?坐超标交通工具，须按?5.1条款事先取得批?准方可全额报销，事后?补办签字手续的，只能?按票价的80%予以报?销。 4.3.2 员?工在市内出差，只报销?公交车票，除二人同行?外均不得连号。无特殊?情况，不得报销出租车?票。所有因公报销出租?车票的员工，必须在出?租车票背面注明往返地?点及用车事由，并由归?口经理层审批。 4.?3.3 员工在省内出?差，只按标准报销往返?公交车票，包车或乘坐?的士的超标部分费用自?理。 4.4 在出差?期间的伙食费、电话费?、按实际出差天数实行?包干管理。 4.4.?1 凡已享受电话费补?贴的人员在出差期间不?再享受电话费包干补贴?。 4.4.2 员工?如果在出差期间发生业?务招待费，扣除接待当?日的伙食补助。 4.?4.3 员工出外学习?、培训和参加会议，如?果主办单位统一安排食?宿的，食宿费已包含学?习、培训、会议费用中?的，凭会议证明和发票?，在审核后按实报销学?习、培训、会务费，不?再另报住宿费和伙食补?助。 4.5 一般公?出人员出差地点因特殊?情况超出或变更“出差?申请单”的预定地点时?，出差人须事先报告本?部门负责人并得到批准?。办理报销手续时由本?部门负责人和公司分管?领导补签后，财务部门?方可办理报销。 4.?6 公差如遇出差路线?就近回家探亲的，一般?人员须事先经本部门领?导批准，部门领导应事?先报公司分管领导或总?经理批准，办理报销手?续时由本部门负责人和?公司分管领导补签后，?财务部门方可办理报销?，其回家探亲所发生的?费用按探亲假标准执行?。 4.7 调动、搬?迁的差旅费 4.7.?1 工作人员调动工作?在途期间的城市间交通?费、住宿费、伙食补助?费和其它费用，按上述?差旅费规定，由调入单?位报销。其行李、家具?等托运费，由调入单位?凭据报销。托运费只得?报销一次。 4.7.?2 工作人员调动工作?，一般不得乘坐飞机。? 4.7.3 与工作?人员同居的父母、配偶?、子女和必须赡养的家?属，如果随同调动的，?其差旅费和托运费按照?第一条规定报销。经调?入单位同意，暂不随同?调动的，以后迁移时的?差旅费仍由调入单位报?销。 4.8 出差人?员随上级同行时，该部?分的交通费和住宿费按?同行上级的标准报销。?随客户同行时，该部分?的交通费和住宿费按实?际支出费用报销，统一?由同行上级在差旅费报?销单上注明。 4.9? 出差人员因特殊原因?费用预算超标的，须本?人提出书面报告说明超?标的原因及金额，经部?门领导、总经理批准后?，财务部门认可方可报?销。 4.10 非本?单位职工和长期不在