金融理论与实务6分析报告.ppt

第六章 商 业 银 行 教学目的：通过本章的学习掌握金融机构的主体——商业银行的基本知识。 教学内容：了解商业银行的产生发展历程、掌握商业银行业务的主要内容及经营管理的发展。 教学重点：商业银行业务 第一节 商业银行的性质和职能 一、商业银行的产生与发展 （一）古代银行业的起源——货币经营业（兑换、保管、鉴定等） （二）近代银行业的发展 1171年意大利成立了世界上最早的银行———威尼斯银行。 （三）现代银行业的发展 1694年在英国成立了第一家股份制银行———英格兰银行，它标志着现代银行制度开始形成， 二、商业银行的类型 1.全能型商业银行（混业型的商业银行）这种类型的商业银行可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制。 2.职能分工型商业银行（分离型商业银行）各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务。 发展趋势 ：职能分工型向全能型转化。 我国立法上属于职能分工型，但也在逐步改革。 三、商业银行的组织制度 1.单一银行制（单元银行制）：指业务由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。（美国） 2.总分行制（分支银行制）：是指法律上允许银行在本部之外的不同地区或同一地区设立多个分支机构的一种制度。（世界上大多数国家采用该制度） 四、商业银行的性质 （一）商业银行是一种企业（和普通企业一样以盈利为目的） （二）商业银行是一种特殊的企业（和普通企业的经营对象、业务领域、社会责任等不同) （三）商业银行是一种特殊的金融企业（商业银行不同于其他金融机构） 五、商业银行的职能 （一）信用中介（吸收存款、发放贷款） （二）支付中介（转账结算、货币收付等） （三）信用创造（创造派生存款） （四）金融服务（代理业务、咨询服务等） 第二节 商业银行的主要业务 一、商业银行的资金来源 （一）商业银行自有资本 自有资本 （二）商业银行自有资本的作用 二、商业银行的负债业务 （一）存款业务 1.活期存款（支票存款或往来存款）：客户可随时存取的存款。 特点:⑴客户可以使用支票、提现或转帐。 ⑵国外银行对活期存款一般不付利息。 ⑶主要用于交易和支付用途。 三、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务就是指银行运用其聚集的货币资金，获取利润的活动。 四、商业银行的中间业务和表外业务 中间业务：指商业银行不用或较少占用自己的资金，以中间人的身份为客户办理其他委托事项，提供各种金融服务并收取费用的业务。 表外业务：凡不列入商业银行资产负债表内但能增加银行收益的业务 。 广义的表外业务包括无风险的中间业务和有风险的业务；狭义的表外业务只指有风险业务。 第三节 商业银行的经营管理 三原则的关系： 二、商业银行经营管理理论 （一）资产管理理论 认为银行资金来源的规模和结构是自身无法控制的，而资金运用则是可控的，银行应通过资产管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标。 资产管理经历了三个阶段： （1）商业贷款理论（真实票据理论）：认为只能发放以商品交易为背景的真实票据做抵押的商业贷款。 强调贷款的自偿性。 （二）负债管理理论 负债管理理论的核心是主张以借入资金的办法来保持银行资产的流动性，增加资产业务，增加盈利。 负债管理理论的缺陷： （1）提高了银行的成本。 （2）增加了经营风险。 （三） 资产负债综合管理理论 银行通过资产结构和负债结构的共同调整，实现银行经营三原则的要求。 该理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行经营三原则之间的矛盾，使银行经营管理更为科学。 （四） 资产负债外管理理论 该理论主张从正统的负债和资产业务以外去开拓新的业务领域， 开辟新的盈利源泉。 如期货、期权等多种衍生金融工具的交易。 思考题 1、商业银行的类型 2、商业银行的组织制度 3、商业银行的业务 4、商业银行的经营原则及相关关系 5、商业银行的经营管理理论的发展 6、商业银行的职能 7、名词：贴现、中间业务、回购协议 （二） 表外业务（狭义 ） 1. 担保业务：指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务。如保函、承兑等 2. 承诺业务：指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户 提供约定的信用业务。如贷款承诺业务 3. 金融衍生交易业务：指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的衍生交易业务。 一、 商业银行的经营管理原则 （一） 安全性 指商业银行在经营中应努力避免自己的资产遭受风险， 保证银行稳健经营和持续发展。 （二） 流动性 指商业银行能够随时应付客户提现， 满足必要贷款的支付能力。 （三） 盈利性 指商业银行在正常经营状态下的获利能力。