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财务软件应用 项目八 应收款管理系统 项目八 应收款管理系统 任务一 应收款管理系统初始化 任务二 应收款管理系统的日常处理和期末处理 任务一 应收款管理系统初始化 一、任务描述 本次任务要求完成应收款管理系统的初始化工作。通过完成本次任 务，学生要熟悉应收款初始化的过程，了解设置的相关项目所起作 用，初始化的数据与今后的联系。 二、预备知识 (一)应收款管理系统概述 1.应收款管理系统的应用方案 任务一 应收款管理系统初始化 (1)在应收款管理系统中核算客户往来款项(即详细核算) 。如果企业 的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂，需要追踪每一笔 业务的应收款、收款等情况，或者需要将应收款核算到产品一级， 那么可以选择此方案。在这种方案下，所有的客户往来凭证全部由 应收账款系统生成，其他系统不再生成这类凭证。 (2)在总账管理系统中核算客户往来款项(即简单核算) 。如果企业的 销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则可以 选择此方案。此方案着重于对客户的往来款项进行查询和分析。本 系统主要与总账系统有接口。 任务一 应收款管理系统初始化 2.应收款管理系统的主要功能 (1)单据管理功能：它可根据输入的单据或由销售管理系统传递过来 的单据，记录应收款项的形成，并对应收票据进行查询和结算。应 收交易票据包括销售发票、代垫费用单、其他应收单等。 (2)转账处理功能：它主要完成企业在客户往来中发生的转账业务， 如预收款冲应收款、应收款冲应付款、红字单据冲蓝字单据、应收 款冲应收款等。 (3)票据管理功能：它可对企业的应收票据进行贴现、背书、计息和 结算处理。 (4)坏账处理功能：它主要按照用户设置的坏账计提方法计提坏账准 备、处理坏账发生及收回业务。应收款管理系统提供的坏账计提方 法有：应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法和直接 转销法。 任务一 应收款管理系统初始化 (5)制单功能：通过本功能，可以将各种应收单据和销售发票、各种 转账业务、票据处理业务和坏账处理业务生成凭证。 (6)查询统计功能：它主要有单据查询、业务账表查询、业务分析和 科目账表查询。 3.应收款管理系统的操作流程 图8-1 应收款管理系统的操作流程 任务一 应收款管理系统初始化 4.资料准备 (1)和本企业有业务往来的所有客户的详细资料，包括客户名称、地 址、联系电话、开户银行、信用制度、最后的交易情况等。应收款 管理系统可以根据客户目录中的内容来准备资料。 (2)用于销售的所有存货的详细资料包括存货的名称、规格型号、价 格、成本等数据。 (二)应收账款系统初始化 1.控制参数说明 (1)“常规”选项卡。 1)应收款核销方式：若选择“按单据”核销，系统将满足条件的未结 算单据全部列出，由操作员选择需要结算的具体单据进行核销。 任务一 应收款管理系统初始化 2)单据审核日期依据：系统提供了两种确认单据审核日期的依据， 即单据日期和业务日期。 3)坏账处理方式：备抵法和直接转销法。 4)代垫费用类型：解决从销售管理系统传递的代垫费用单在应收款 管理系统中用何种单据类型进行接收。 5)应收账款核算模型：简单核算和详细核算。 6)是否登记支票：选择登记支票，则系统自动将具有票据管理的结 算方式的付款单登记支票登记簿；若不选择登记支票登记簿，则用 户也可以通过付款单上的“登记”按钮进行手工填制支票登记簿，可 随时查看支票记录簿上的信息。 任务一 应收款管理系统初始化 (2)“凭证”选项卡。 1)受控科目制单方式若选择“明细到客户” ，则在将一个客户的多笔 业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同， 系统将自动将其合并成一条分录。 2)控制科目依据：若选择“按客户分类” ，系统则根据一定的客户属 性将客户分为几个大类，在不同的方式下，针对不同的客户分录设 置不同的应收科目和预收科目。 3)销售科目依据：针对不同的存货设置不同的产品销售收入科目、 应交增值税科目。 (3)“权限与预警”选项卡。 2.设置基础信息 (1)设置科目。 (2)设置坏账准备。