财务软件应用 教学配套课件 齐莲花 等 项目九 应付款管理系统.pdfVIP

财务软件应用 项目九 应付款管理系统 项目九 应付款管理系统 任务一 应付款管理系统初始化 任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理 任务一 应付款管理系统初始化 一、任务描述 本次任务要求完成应付款管理系统的初始化工作。通过完成本次任 务，学生应熟悉应付账款初始化的过程，设置的相关项目所起作 用，初始化的数据和今后的联系。 二、预备知识 (一)应付账款系统概述 1、应付款管理系统的应用方案 (1)在应付款管理系统核算供应商往来款项。 任务一 应付款管理系统初始化 1)如果与采购管理系统集成使用，系统根据由采购管理系统传递过 来的单据记录应付款项的形成，非商品交易形成的应付项目在应付 款管理系统中记录；若应付款系统不与采购管理系统集成使用，采 购发票和应付单都在应付款管理系统中直接记录。 2)处理应付项目的付款及转帐业务。 3)对应付票据进行记录和管理。 4)在应付项目的处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传递。 5)对外币业务及汇兑损益进行处理。 6)根据查询条件，提供各种查询及分析。 (2)在总账系统核算供应商往来款项。 1)接受采购系统的发票，对其进行审核。 2)对采购发票进行制单处理。 任务一 应付款管理系统初始化 2 、应付款管理系统的主要功能 (1)应付单据处理功能：它主要是对应付票据(采购发票、应付单据) 进行管理，包括应付单据的录入和审核。 (2)付款结算功能：它主要是对结算单据(付款单、收款单即红字付款 单)进行管理，包括付款单、收款单的录入和审核。 (3)核销处理功能：它主要是确定付款单与原始凭证发票之间的对应 关系。 (4)票据管理功能：它主要是对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行记 录和管理。 (5)转账处理功能：它主要用于处理日常业务中涉及的应付冲应付、 预付冲应付等业务。 任务一 应付款管理系统初始化 (6)制单处理功能：它主要根据采购发票、应付单等原始单据生成相 应的记账凭证，并将凭证传递到总账系统。 3、应付款管理系统的操作流程 (1)初次进入应付款管理系统，要进行账套参数的设置。 (2)在进入正常处理之前，还应进行一些初始设置，并且录入期初余 额。 (3) 日常处理包括单据的录入、单据的结算、票据的管理、凭证的处 理以及转账处理等。 (4)月末处理包括汇兑损益的处理及月末结账的处理。 任务一 应付款管理系统初始化 图9-1 应付款管理系统的操作流程 任务一 应付款管理系统初始化 4.资料准备 (1)和本企业有业务往来的所有供应商的详细资料，包括供应商名 称、地址、联系电话、开户银行、信用制度、最后的交易情况等。 应付款管理系统可以根据供应商目录中的内容来准备资料。 (2)用于采购的所有存货的详细资料包括存货的名称、规格型号、价 格、成本等数据。 (二)应付款管理系统初始化 1.控制参数说明 (1)“常规”选项卡。 1)应付款核销方式：系统提供了“按单据”和“按产品”两种应付款的核 销方式。 2)单据审核日期依据：系统提供“单据日期“和“业务日期”两种核销日 期选择依据。 任务一 应付款管理系统初始化 3)应付账款核算模型：系统提供“简单核算”和“详细核算”两种核算方 式。 (2)“凭证”选项卡。 1)受控科目制单方式：若选择“明细到供应商” ，则在将一个供应商 的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目 相同，系统将自动将其合并成一条分录。 2)控制科目依据：若选择“按供应商分类” ，系统则根据一定的属性 将供应商分为几个大类，在不同的方式下，针对不同的供应商分 类，设置不同的应付科目和预付科目。 3)采购科目依据：按存货分类和按存货设置存货采购科目。 (3)“权限与预警”选项卡。 任务一 应付款管理系统初始化 2.初始设置 (1)科目设置。 1)基本科目设置。 2)控制科目设置。 3)产品科目设置。 4)结算方式科目设置。 (2)账龄区间设置。 (3)报警级别设置。 (4)单据类型设置。 1)单据类型中的发票根据启用系统的不同而有所不同，若同时使用 采购管理系统，发票类型默认为专用发票、普通发票、运费发票、