商业银行信用风险管理手段研究.pdfVIP

维普资讯 管理在线 Managementonline ■ 信用风险管理手段研究 ■ 文 ／曹超 信用风险是商业银行所承受的各类风险中最为主要的一 不同，对其信用活动中的风险影响也存在着差异。 类经营风险，90年代后期以来，随着银行业竞争的加剧，商 3、商业银行的产权制度状况。 业银行承担的信用风险倍增，性质有更为复杂。信用风险管 银行的信用风险大小，从深层次角度来讲，与其产权制 理成为风险管理中最关键、最具挑战性的因素。因此，市场 度的安排密切相关。商业银行的产权制度对银行信用活动的 迫切需要有效的风险管理手段，来加强信用风险的综合管理， 影响表现在：(1)经营的动力机制好坏；(2)银企信用关系 全面提高商业银行的风险管理水平。因此如何认识并对其进 的性质；(3)经营的自主权大小；(4)经营行为的约束程度。 行有效的防范是重要的课题。本文拟分析影响信用风险的主 上述这几个方面，直接决定了银行信用风险的大小。比 要因素，并研究国际银行业信用风险管理方式的演进，在此 如：银企之间的信用关系是契约化的有偿借贷关系，还是行 基础上，提出构建商业银行内部信用评级体系和构建统一授 政化的供给关系，对风险的影响是有很大差别的。 信体系的思路。 4、借款人的信用程度。 银行在信用活动中最普遍的一种风险就是由客户的违约 商业银行信用风险的因素分析 所引起的，也就是借款人到期不能偿还欠款的风险。银行在 信用风险是经济活动中的必然现象，它的存在具有客观 经营中的违约风险因客户不同和期限差异而有所不同；政府 性。风险受到各种因素的制约，具有不确定性，无法准确预 债务的违约风险较低，而企业的债务违约风险就相对较大， 料和判断。因此，只有树立起银行信用活动的风险观念，对 偿还期限越长，偿款人的偿付能力就越不确定。为了能够防 于影响信用风险的因素有了深入的理解和把握，才能有的放 范因违约带来的风险损失，银行必须了解和掌握借款人的情 矢，建立有效的风险防范，分散补偿机制，提高贷款资产的 况和背景，保持较高的信用等级，并采取积极的分散贷款和 质量和效率，具体来说，影响信用风险的因数有以下几点： 投资组合等避险措施，降低风险。 1、贷款的集中程度。 通常情况下，商业银行的贷款集中程度与信用风险之间 国际银行业信用风险管理的演变 是正相关关系。集中度越高，风险越大，贷款越分散，商业 信用风险是商业银行的传统风险，但直到今天仍然是银 银行面临的风险越小。如果商业银行贷款的客户比较集中， 一 行的主要风险之一。许多银行的倒闭从表面上看是因为流动 旦发生了某些无法预期的状况，使借款人的实际还款能力 性危机，但究其实质，则是由于大量的无法收回的贷款呆帐 低于预期的目标时，银行就面临着遭受损失的可能，无法将 风险转移，承担了机会成本的损失。 造成的，而那些信誉卓著、经营成功的银行，在很大程度上 2、贷款的约束方式。