浙江省电力公司应付帐款目标流程.pptVIP

ZPEPC FMIS - 概念设计 职能与模块概览 应付模块作为财务模块的组成部分, 其主要功能和流程如下: 供应商主数据维护 应付模块提供所有的供应商主数据,包括了供应商名称,地址,银行数据,税号,科目控制数据,付款条件和方式等信息.在系统中,用户通过科目组对供应商主数据进行编号,使每个主数据有唯一的编号，通过此编号来显示,修改或冻结主数据.供应商主数据划分为不同类型,如经常性供应商,一次性供应商,并依据浙电员工和部门备用金(仅绍兴与总局适用),长期借款和内部往来的业务性质,将三方面的基本数据作为供应商主数据来维护. 预付款 应付款科目责任人对已经过各相关部门审核批准的付款请求,根据金额和用途,按照权限再次审核批准, 由出纳付款. 采购材料(非电力) 在收到材料入库单后,根据是否已收到发票来分别处理,其中,如果发票同时收到,则进入一般的开具发票流程; 如果发票未到, 则作暂估, 次月再反向冲回.如果发票已到而材料未到,则将发票入帐但冻结付款.如果发生退货,则将供应商的红字发票入帐,并分别按未付款和已付款两种情况分别处理. 采购电力 收到当地电厂的发票后,如果超量发电,则拒绝付款;如果不超限额但发票数额不正确,则将发票退回要求重开. 财务部根据电价对发票进一步审核, 预制发票. 员工/部门备用金 责任会计批准员工或部门的备用金申请表并预制凭证，将申请表交给出纳, 进入付款流程. 报销时, 责任会计批准员工或部门的费用报销单, 并按是员工报销还是部门报销分别处理.（仅适用于绍兴和总局） 付款 付材料采购款和备用金领款, 均由应付会计(责任会计) 审核入帐, 由出纳付款. 每日审核过帐 每天工作结束前, 由有权限的责任人审核凭证, 审核有误则退给预制凭证的会计进行更正; 若无错误, 则将凭证过入系统. 流程列表 流程列表 浙江省电力公司 应付帐款目标流程设计 控制号: 最终版本 版本: 3.0 作者: 普华永道咨询（上海）有限公司 编写日期: 1999年 必威体育精装版修改日期: 2001年1月21日 审批： 浙江电力-项目经理： 普华永道-项目经理： 梅昕 ZPEPC pwc 更改记录 日期 作者 版本号 更改内容 姚沂 V1.0 姚沂 V2.0 2001.1.21 曾珏清 V3.0 审批 姓名 职位 分发记录 副本号 姓名 分发地点 1 资料管理员 项目资料库 2 3 4 3 应付帐款  3.1 供应商主数据维护 3.1.1.1 创建供应商 3.1.1.2 创建员工/部门作为供应商 3.1.1.3 创建一次性的供应商 3.1.2 修改供应商 3.1.3 冻结供应商  3.2 预付款  过帐  3.3 收到材料 3.3.1 材料发票已经入帐 3.3.2 未收到发票 3.3.3 同时收到发票-见收到发票流程  3.4 收到发票 3.4.1 同时收到材料/固定资产 3.4.2 材料已经暂估入帐  3.5 付款 3.5.1 运行自动付款清单 3.5.2 用预付款清应付帐款3.5.3 一次性付款 3.5.4 分次部分付款 3.5.5 支票/现金 3 应付帐款  3.5 付款 3.5.6 银行转帐 3.5.7 汇票  3.6 红冲凭证  过帐  3.7 备用金 3.7.1.1 员工领用备用金 3.7.1.2 部门领用备用金 3.7.2.1 员工费用报销 3.7.2.2 部门集中报销  3.8 每日凭证审核  审核预制凭证，向系统过帐  3.9 应付帐款报表  厂商余额  帐龄分析 3.10 月末/年末处理 3.1.1 地点: 所有单位 职能 : 应付帐款科目负责人 企业名称: 所有单位 流程 : 应付帐款- 创建供应商主数据 应付帐款科目负责人 业务流程图 图示: 手工处理 手工文档 审查/批准 SAP系统处理 其他流程 SAP系统文档 创建供应商 创建供应商 申请表 确定供应商组别 将供应商代码 填入申请表 创建供应商 申请表 采购部或其它相关部门 3.1.2 地点: 所有单位 职能 : 应付帐款科目负责人 企业名称: 所有单位 流程 : 应付帐款- 修改供应商主数据 应付帐款科目负责人 业务流程图 图示: 手工处理 手工文档 审查/批准 SAP系统处理 其他流程 SAP系统文档 修改供应商 主档 修改供应商