川维厂会议纪要_单元测试阶段形成的部门之间的未决问题讨论会议_20050531.docVIP

文档编号： 会议内容： 单元测试阶段形成的部门之间的未决问题讨论会议 日期： 2005年5月31日星期二 时间： 14:00– 17:00 地点： 主持人： 会议纪要整理人： 王剑 姓名 出席 姓名 出席 姓名 出席 姓名 出席 王维彤 Y 龙珊平 Y 王剑 Y 王琦 Y 邓成明 Y 李联军 Y 徐立明 Y 庄岩 Y 吕联中 Y 刘小阳 Y 刘成萍 Y 沃志华 Y 杨兵 Y 郗涛 Y 胡丞 Y 薛娟娟 Y 阳树清 Y 李建清 Y 周刚 Y 张旭明 Y 聂晓祥 Y 张春芳 Y 李联军 Y 王利忠 Y 谢键 Y 张嫚 Y Y 崔慧明 Y 序号 讨论议题 状态 (未处理, 处理中, 结束) 主要负责 配合负责 完成期限要求 备注 1 MM有委外加工业务的需求，SAP系统允许建三个委外加工会计明细科目核算：外发材料、完工接受、加工费。关键用户经讨论后确定只使用一个委外加工会计科目。 结束 财务资产处 2 MM有寄售业务需求，但需要建立一个与寄售业务配套的材料采购(GR/IR)会计科目。关键用户讨论后确定，先使用正常采购业务所用的材料采购(GR/IR)会计科目，如果SAP系统不接受，再考虑为寄售业务再建一个材料采购(GR/IR)会计科目； 处理中 源讯公司 财务资产处 3 对于工程物资采购会计科目设置，要在近期开专题会议讨论解决方案。 处理中 财务资产处 工程项目组、物装公司 4 SD和MM组已经在测试系统666中使用了较前版本的编码规则，编制了许多客户和供应商码，经与财务资产处关键用户讨论，决定使用必威体育精装版的编码规则进行测试。其中：南方销售公司的客户编码由销售公司负责咨询取得。 处理中 销售公司 财务资产处 5 供应商、客户新旧编码对应关系，分别由物装公司、销售公司整理，财务资产处确认 处理中 物装公司、 销售公司 财务资产处，源讯公司 6 销售公司进口材料用于销售或用于生产，交叉部分约20项左右。会议讨论确定：对这两类物料区分两个物料类型来管理，外卖的使用贸易类商品，自用的使用原材料类型，建立两个物料号。如果进口自用的物资与本厂自产的半成品相同的，本厂自产的半成品再另外建号。 同样道理，由于主营业务成本需要区分内贸和外贸，因此内贸和外贸物料号也分开，会计科目也相应分开 结束 物装公司 销售公司 财务资产处 7 对于本厂生产的既可用于生产下游产品的生产、也可用于销售的自制半成品，月末生产完工下装置(或是逻辑上的)计量接收入库，在处理方案上，物流公司与财务资产处有不同的观点，其中财务资产处的意见将起决定性的影响，请尽快确定： 方案一 对于这类产品，在生产装置下线的时候，先作为自制半成品接收入库，会计分录为借记：自制半成品/贷记：生产成本。当把这类产品发向下游装置生产订单的时候，会计分录为借记：生产成本/贷记：自制半成品；当将这类产品销售的时候，先通过MM模块库存移动记帐, 将”自制半成品”转变成”库存商品”科目，然后将”库存商品”出售，会计分录为借记：销售成本/贷记：库存商品。 本方案的优点是：会计分录与传统方法一致；缺点是：MM库存记帐业务量可能双倍增加、产品物料主数据有两个，致MRP计算和下达销售订单时商品可用性检查都会出现问题。 方案二 对于这类产品，在生产装置下线的时候，作为自制半成品接收入库，会计分录为借记：自制半成品/贷记：生产成本。当把这类产品发向下游装置生产订单的时候，会计分录为借记：生产成本/贷记：自制半成品；当将这类产品销售的时候，直接通过”自制半成品”科目出售，不转到”库存商品”科目。会计分录为借记：销售成本/贷记：自制半成品。 本方案的优点是：MM库存业务量减少、产品物料主数据是一个，MRP计算和下达销售订单时商品可用性检查正确；缺点是：销售时，直接贷记自制半成品。 源讯顾问倾向实施第一方案。 处理中 财务资产处 物流公司 重要!!! 2005年6月8日前 8 禁止将没有采购订单的存货接收入库。 结束 9 生产过程中产生的物料清单，请生产技术处在6月1日前提供。 处理中 生产技术 10 财务资产处反映：有大量服务类型的费用是通过财务资产处直接记帐和支付的，没有在MM模块进行审批控制，感到这是一个盲区。建议将过去通过财务资产处直接记帐的服务类型的费用，也通过MM模块进行采购审批控制。其中订单订单的、采购申请发起部门和审批环节、采购订单的创建部门和审批环节，请厂领导确定。 处理中 财务资产处 物装公司 重要!!! 2005年6月8日前 11 要求物流公司和生产技术处尽快明确：以后对与生产相关的原料的发放和产品下线接收入库订单，究竟是由物流公司派员在