东北制药集团投融资管理制度.pdfVIP

东北制药集团股份有限公司投融资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范东北制药集团股份有限公司（以下简称公司）投融 资行为，降低投融资风险，提高投资收益，依照《中华人民共和公司 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》国家有关政策法规和《东北 制药集团股份有限公司章程》（以下简称公司章程），结合公司的具 体情况制定本制度。 第二条 本制度中的投资是指公司将货币资金以及经资产评估后 的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等 无形资产作价出资，为获取未来收益的行为。包括对内投资和对外投 资。 对外投资包括但不限于下列类型： （一）公司独立出资兴办的企业或经营项目； （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、 合作公司或开发项目； （三）参股其他境内、外独立法人实体； （四）收购其他境内、外独立法人实体； （四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营； （五）其他投资行为。 不包括各种股票、债券、基金、分红型保险等委托理财投资事项。 对内投资包括：重大技术改造项 目和更新、基本建设（包括购置 房产）、购置新型设备、新产品及技术开发等。 第三条 本制度中的融资是指发行股票、发行债券、长期贷款、短 期贷款等方式获得资金的行为。 第四条 投资管理应遵循的基本原则：投资行为必须符合国家有关 法规及产业政策，符合公司发展战略和产业规划要求，有利于形成公 司的支柱产业和有市场竞争力的产品，有利于公司的可持续发展，并 有预期的投资回报。 第五条 本制度适用于公司及其下属控股子公司的一切投融资行 为。 第二章 投资项目的审批权限及决策程序 第六条 公司总经理办公会议有权决定公司一年以内单个及单笔 项目投资额在经审计的上一年度净资产1%之内（含1%）及累计投资额 在经审计的上一年度净资产10%之内（含10%）的对外投资事项。决策 程序如下：公司相关职能部门起草投资方案，总经理办公会议研究通 过后，报董事会备案。董事会认为必要时可组织有关专家、专业部门 进行评审，并抄送监事会备案。 第七条 公司董事会有权决定公司一年以内单个及单笔项目及累 计投资额在经审计的上一年度净资产20%之内的对外投资事项；决策 程序如下：总经理办公会议拟定投资方案，经董事会批准后实施。公 司拟投资项目金额占公司最近一期经审计净资产的20%以上的，应当 组织有关专家、专业部门进行评审，并报股东大会批准。 第八条 公司投资的决策程序： （一）公司对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总 经理办公会议研究； （二）重大投资事项需经董事会战略委员会进行讨论并交董事会 审议； （三）按本制度规定的审批权限履行审批程序； （四）管理层根据审批结果负责组织实施。 第九条 公司下属子公司的投资，根据公司对其投资金额及参股比 例，折算后按上述审批权限形成相应的决策意见。 第十条 对外投资如果属关联交易事项，则应按公司关于关联交易 事项的决策程序执行。对内投资事项，参考对外投资的审批及程序。 我国法律法规及有关上市公司的规范性文件另有规定的，按相关要 求。 第四章 投资管理的范围及组织机构 第十一条 公司投资管理的范围包括：投资项目的申报、审查与评 估、审批；编制公司投资预算；协调投资项目的筹资；监控和协调项 目实施；组织项目验收和投产运营考核评价、总结投资经验以及对投 资的监控管理等。 第十二条 公司作为投资中心，行使投资管理职能，对所属控股子 公司、以及由公司直接管理的参股子公司的投资、生产经营活动进行 指导、管理、监督、和控制。 第十三条 公司总经理办公会议、董事会、股东大会为公司投资 的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的投资作出决策。 第十四条 董事会战略委员会为领导机构，负责统筹、协调和组 织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。 第十五条 公司财务部为对外投资的财务管理部门，负责对投资 项目进行投资效益评估、筹措资金、办理出资手续等。 第十六条 公司董事会根据中国证监