2025年风险管理与控制考试试卷及答案.docxVIP

2025年风险管理与控制考试试卷及答案

一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）

1.某企业将年度风险容忍度设定为净利润下降不超过15%，这体现了风险管理的哪个核心要素？

A.风险偏好

B.风险容量

C.风险承受度

D.风险文化

2.在风险评估中，使用蒙特卡洛模拟法主要用于分析：

A.风险发生的概率

B.风险影响的范围

C.风险的非线性关系与潜在损失分布

D.风险与战略目标的关联性

3.根据COSO《企业风险管理——整合框架（2017）》，以下哪项不属于“绩效”维度的要素？

A.风险评估

B.风险应对

C.目标设定

D.信息与沟通

4.某商业银行通过购买信用违约互换（CDS）转移贷款违约风险，这种风险应对策略属于：

A.风险规避

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险接受

5.在内部控制五要素中，“确保企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略”对应的是：

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

6.以下哪种风险属于操作风险的范畴？

A.利率波动导致债券价值下跌

B.供应商突然终止合作导致原材料断供

C.交易员因操作失误导致头寸错误

D.政策调整导致行业准入门槛提高

7.某企业在制定风险矩阵时，将风险等级划分为“高、中、低”，其划分依据通常是：

A.风险发生的概率与影响程度

B.风险的可监测性与可缓释性

C.风险的来源与责任主体

D.风险对短期目标与长期目标的影响

8.以下关于压力测试的描述，错误的是：

A.压力测试是对极端情景下风险承受能力的评估

B.压力测试结果可直接用于日常风险限额管理

C.压力测试需要设定具有代表性的极端情景

D.压力测试应覆盖信用风险、市场风险等主要风险类型

9.在合规风险管理中，“了解你的客户（KYC）”主要用于防范：

A.洗钱风险

B.流动性风险

C.法律风险

D.声誉风险

10.某上市公司因未及时披露重大诉讼信息被监管机构处罚，这反映了其在风险管理中的哪项缺陷？

A.风险识别不全面

B.风险评估方法落后

C.信息沟通机制失效

D.风险应对措施不足

11.以下哪项属于企业风险管理的“三道防线”中的第二道防线？

A.业务部门的日常风险控制

B.风险管理部门的专业监督

C.内部审计部门的独立评价

D.董事会的战略决策

12.风险偏好声明的核心作用是：

A.明确企业可承受的风险上限

B.规定具体业务的风险限额

C.描述风险文化的核心理念

D.定义风险管理部门的职责

13.在风险预警指标体系中，“流动比率低于1.5”属于：

A.定性指标

B.领先指标

C.滞后指标

D.同步指标

14.某制造企业通过建立备用供应商库降低原材料供应中断风险，这种应对策略属于：

A.风险分散

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险补偿

15.根据《中央企业全面风险管理指引》，企业制定风险应对策略时应考虑的首要因素是：

A.风险成本与收益的平衡

B.监管要求的符合性

C.风险发生的概率

D.企业的风险偏好

16.以下关于风险资本的描述，正确的是：

A.风险资本等于企业的账面资本

B.风险资本用于覆盖预期损失

C.风险资本是企业为应对非预期损失而持有的资本

D.风险资本的计算仅需考虑信用风险

17.在声誉风险管理中，关键的管理措施是：

A.购买声誉保险

B.建立危机公关预案

C.限制媒体沟通

D.降低信息披露频率

18.某互联网企业因用户数据泄露被起诉，其面临的主要风险类型是：

A.市场风险

B.操作风险

C.法律风险

D.战略风险

19.以下哪项不属于风险管理信息系统（RMIS）的核心功能？

A.风险数据采集与整合

B.风险模型开发与验证

C.风险报告生成与推送

D.企业战略规划制定

20.在风险评估中，使用情景分析法的主要优势是：

A.能够精确计算风险发生概率

B.可以模拟复杂风险的相互作用

C.操作简单且成本较低

D.适用于历史数据丰富的风险类型

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分，多选、少选、错选均不得分）

1.全面风险管理的特征包括：

A.全员参与

B.全流程覆盖

C.全风险类型管理

D.与战略目标深度融合

2.以