中华人民共和国企业清算所得税申报表及附表.pdfVIP

附件1

中华人民共和国企业清算所得税申报表

清算期间：年月日至年月日

纳税人名称：

纳税人识别号：金额单位：

元列至角分

行

类别项目金额

次

1资产处置损益填附表一

应纳税所2负债清偿损益填附表二

得额计算3清算费用

4清算税金及附加

5其他所得或支出

6清算所得1+2-3-4+5

7免税收入

8不征税收入

9其他免税所得

10弥补以前年度亏损

11应纳税所得额6-7-8-9-10

应纳所得12税率25%

税额计算13应纳所得税额11×12

14减免企业所得税额

应补退所

15境外应补所得税额

得税额计

16境内外实际应纳所得税额

算

13-14+15

17以前纳税年度应补退所得税

额

18实际应补退所得税额16+17

纳税人盖章：代理申报中介机构盖主管税务机

章：关

清算组盖章：受理专用章：

经办人签字及执业证

经办人签字：受理人签字：

件号码：

申报日期：

年月日受理日期：

代理申报日期：

年月

年月

日

日

附表一：

资产处置损益明细表

填报时间：年月日金额单位：

元列至角分

行项目账面计税可变现资产处置

次价值基础价值或损益4

12交易价