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                石料企业财务管 理规定 石料企业财务管 理规定 The manuscript was revised on the evening of 2021 The manuscript was revised on the evening of 2021 分公司财务管理制度  分公司财务管理制度  分公司财 是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监 分公司财 是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监 督检查、对口管控分公司的财政事 及资金活动的执行机构，负责 督检查、对口管控分公司的财政事 及资金活动的执行机构，负责 分公司日常、筹资管理和财 分析工作，其工作范围和职责主要 分公司日常、筹资管理和财 分析工作，其工作范围和职责主要 有： 有：    编制分公司各项财 收支计划 ；   1.负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财 收支计划 ；   1.负责分公司财务管理工作。 审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税 审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税 费交纳、票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金 费交纳、票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金 日报表 ；处理、协调与工商、、金融等部门间的关系，依法。 日报表 ；处理、协调与工商、、金融等部门间的关系，依法。    遵守国家颁布的会计准则、财经   2.负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经   2.负责分公司会计核算工作。 法规，进行会计核算 ；编制年度、季度、月份会计报表 ；按照会计 法规，进行会计核算 ；编制年度、季度、月份会计报表 ；按照会计 制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时 制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时 记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相 记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相 符、账证相符 ；管理好会计档案。 符、账证相符 ；管理好会计档案。    设置成本归集程序和成本   3.负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本   3.负责分公司成本核算和成本管理。 核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本 核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本 数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料 ；按合 数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料 ；按合 同、预算、付款计划支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部 同、预算、付款计划支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部 门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算 ；完善各项成本辅 门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算 ；完善各项成本辅 助账的设置，健全各项统计数据。 助账的设置，健全各项统计数据。    利用会计核算资料、统计资料及其他有   4 .建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有   4 .建立经济核算制度， 关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成 关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成 果和财务状 ，为公司领导决策提供依据。 果和财务状 ，为公司领导决策提供依据。