石料企业财务管理制度之欧阳学文创编.pdfVIP

欧阳歌谷创编                                                年 月 欧阳歌谷创编                                                年 月 2021 2 2021 2 1 1   分公司财务管理制度  分公司财务管理制度     歌谷（ ） 歌谷（2021.02.01） 欧阳 2021.02.01   欧阳   分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监 分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监 督检查、对口管控分公司的财政事务及资金活动的执行机构，负责 督检查、对口管控分公司的财政事务及资金活动的执行机构，负责 分公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职 分公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职 责主要有：  责主要有：  负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财务收支计划；审核 1.负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财务收支计划；审核 1. 各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交 各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交 纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金 纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金 日报表；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳 日报表；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳   税。  税。   负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法   负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法 2. 2. 规，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制 规，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制 度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅 账，及时记 度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅 账，及时记 账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、 账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、   账证相符；管理好会计档案。  账证相符；管理好会计档案。 负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算 3.负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算 3. 账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据 账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据 欧阳歌谷创编                                                年 月 欧阳歌谷创编                                                年 月 2021 2 2021 2 1 1 欧阳歌谷创编