石料企业财务管理制度之令狐文艳创作.pdfVIP

令狐文艳创作 令狐文艳创作    分公司财务管理制度 分公司财务管理制度        令狐文   令狐文   艳 艳 分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接 分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接 部署、监督检查、对口管控分公司的财政事务及资金活动 部署、监督检查、对口管控分公司的财政事务及资金活动 的执行机构，负责分公司日常财务管理、筹资管理和财务 的执行机构，负责分公司日常财务管理、筹资管理和财务 分析工作，其工作范围和职责主要有： 分析工作，其工作范围和职责主要有： 1.负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财务收支计 1.负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财务收支计 划；审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、 划；审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、 费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银 费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银 行空白票据，按日编报资金日报表；处理、协调与工商、 行空白票据，按日编报资金日报表；处理、协调与工商、 税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 税务、金融等部门间的关系，依法纳税。    2.负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准 2.负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准 则、财经法规，进行会计核算；编制年度、季度、月份会 则、财经法规，进行会计核算；编制年度、季度、月份会 计报表；按照会计制度规定设置会计核算科 目、设置明细 计报表；按照会计制度规定设置会计核算科 目、设置明细 账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清 账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清 月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理 月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理 好会计档案。  好会计档案。  3.负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和 3.负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和 成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记 成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记 令狐文艳创作 令狐文艳创作    令狐文艳创作 令狐文艳创作    汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控 汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控 制、分析提供资料；按合同、预算、付款计划支付工程、 制、分析提供资料；按合同、预算、付款计划支付工程、 设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备 设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备 款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置， 款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置， 健全各项统计数据。 健全各项统计数据。    4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及 4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及 其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企 其他有关的资料，定