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分公司财务管理制度  分公司财务管理制度  分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监督检查、 分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监督检查、 对口管控分公司的财政事务与资金活动的执行机构，负责分公司日常财务 对口管控分公司的财政事务与资金活动的执行机构，负责分公司日常财务 管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：    1.负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财务收支计划；审核各   1.负责分公司财务管理工作。编制分公司各项财务收支计划；审核各    项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行 项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行 票据结算，保管库存现金与银行空白票据，按日编报资金日报表；处理、 票据结算，保管库存现金与银行空白票据，按日编报资金日报表；处理、 协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。    2.负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，   2.负责分公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，    进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置 进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置 会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，与时记账、结账、对账， 会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，与时记账、结账、对账， 做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计 做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计 档案。 档案。    3.负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账   3.负责分公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账    表，做好成本核算，控制成本支 ，收集登记汇总各项成本数据资料，与 表，做好成本核算，控制成本支 ，收集登记汇总各项成本数据资料，与 时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、付款计划 时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、付款计划 支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的 支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的 结算与竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。 结算与竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。    1 / 10 1 / 10 4.建立经济核算制度 ，利用会计核算资料、统计资料与其他有关的资   4.建立经济核算制度 ，利用会计核算资料、统计资料与其他有关的资    料，定期进行经济活动分析 ，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况 ， 料，定期进行经济活动分析 ，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况 ， 为公司领导决策提供依据。 为公司领导决策提供依据。       第一章 资金审批制度 第一章 资金审批制度         一、基本原则