零售银行负债及中间业务规范—管理制度：04第四章 储蓄存款计息方法.docxVIP

PAGE 12 第四章 储蓄存款计息方法 修订说明： 1．本章依据《零售银行负债及中间业务规范-管理制度》（第一版）-第六章利率管理和计息方法修订。随着利率市场化的推进，利率管理的策略调整频繁，因利率管理属资产负债管理部职责范围，故本章删除原制度“第一节利率管理”的内容，同时将原章节名称“利率管理和计息方法”修改为“储蓄存款计息方法”。 2．依据《招商银行关于明确总行相关部门职责及其内设架构的通知》（招银发〔2014〕198号）在基本规定中补充“总行资产负债管理部是全行利率的归口管理部门。负债制定全行利率管理政策。编制全行利率定价计划。组织全行贯彻实施。”的内容。依据《关于印发招商银行利率管理办法（第二版）及招商银行利率定价管理分级授权表的通知》（招银发〔2011〕640号），明确日利率按365计算币种为港币、英镑、澳元、新加坡元等四类外币币种。 3．依据《关于发布招商银行关于人民币存贷款业务计结息规则的通告的通知》（招银发〔2005〕427号），删除存款利率计算中“各种储蓄存款计息，以本金元为起息点，元以下角分一律不计息。”的规定。 4．补充整存整取利率确认的规则。补充整存整取到期支取和自动转存的计息规则。 5．将“三、存款利息计算方法”中智能通知存款的内容调整到“一、基本规定-（六）各类存款具体计结息规则”中并补充利率取值规则。在“三、存款利息计算方法”中补充智能通知存款计息计算方法。 6．随着利率市场化的逐渐深入，总行将不断推出新的储蓄产品，故在“重要提示”中增加“（五）总行新开办的储蓄产品的计息，按产品发布的计息规则为准。”的内容。 7．依据《招商银行人民币存贷款业务计结息规则》（招银发[2011]640号）中“整存零取定期储蓄存款：本金一次存入，利息于期满结清时支取。整存零取定期储蓄存款不办理部分提前支取，全部提前支取按支取日挂牌公告的活期存款利率计算利息。分期支取本金中，如果逾期支取或期满后逾期支取，其逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息。整存零取定期储蓄存款按积数计息法公式计算利息。”规定，更正“三、存款利息计算方法”中整存零取的计息公式。 8．依据《招商银行人民币存贷款业务计结息规则》（招银发[2011]640号）中“按约支取时，计息公式为：利息＝取款金额×实际存期（天）×通知存款年利率÷360”及违约支取按活期利率计息的规定，更正“三、存款利息计算方法”之“（七）通知存款支取利息计算方式”中违约支取的计息公式。原制度规定为“比照活期储蓄存款利息计算公式”，但活期按积数计息、通知存款不按积数计息，故修改为“利息=取款金额×实际存期（天）×活期存款年利率÷360 ”。 9．依据《招商银行人民币存贷款业务计结息规则》（招银发[2011]640号）中“已办理通知手续而不支取或在通知期内取消通知的，通知期限内不计息”的规定，更正“三、存款利息计算方法”之“（七）通知存款支取利息计算方式”中，取消通知的计息公式，因取消通知罚息自取消通知后最近一笔支取开始扣减，无论是否约定支取，故将“约定支取金额”更正为“取款金额”。 10．因系统控制，通知存款支取时，如部分为已通知、部分为未通知，必须分别支取，故删除“三、存款利息计算方法”之“（七）通知存款支取利息计算方式”中，“最近一笔支取部分按通知存款利率计息，部分按活期储蓄存款利率计息”的相关规定。 11．增加智能定期存款计息规则。 12．所有涉及挂牌利率的内容，均明确为我行挂牌利率。 第四章 储蓄存款计息方法 一、基本规定 （一）总行资产负债管理部是全行利率的归口管理部门。负债制定全行利率管理政策。编制全行利率定价计划。组织全行贯彻实施。各机构网点必须按照总行制定的招商银行挂牌利率进行挂牌公告，不得擅自调整挂牌利率。符合议价条件的，需根据总行规定在相应议价范围内进行议价。 （二）存款利率 1．储蓄存款利率分为年利率、月利率、日利率三种，分别以％、‰、‰0表示。 2．网点对外挂牌时，人民币、外币储蓄存款利率统一用年利率挂牌。 3．利率换算公式： 年利率 % ÷ 12 = 月利率 月利率 ‰ ÷ 30 = 日利率 日利率 ‰0× 360 = 年利率（注：港币、英镑、澳元、新加坡元按365天计算） （三）存款业务计息方法分为积数计息法和逐笔计息法 1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计算公式为： 利息=累计计息积数×日利率，其中，累计计息积数=计息期内每日余额合计数。 2.逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息，分为按照对年对月对日计算利息和按照实际天数计算利息。 （1）按照对年对月对日计算利息。 1）计息期为整年（月）的，计息公式为： 利息=本金×年（月）数×年（月）利率。 2）计息期有