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民营企业信用管理保险机制分析 　　［摘要] 现阶段民营企业的发展面临着较为严重的信用缺失问题，而信用保险机制则集信用管理和契约保险于一身，是区域性、群体性信用管理的有效安排。本文从民营企业发展的特点出发，讨论分析信用保险机制的必要性和设计运作以及保险机构的风险计量和保险费率的厘定。最后分析了信用保险机制作为一种新的服务安排在运行中应当注意的问题。 　　[关键词] 民营企业信用保险 　　改革开放以来，民营经济在拉动国民经济增长方面已成为重要的生力军。无论在投资、消费、出口、就业等方面，民营经济都有重要的贡献。特别是在沿海地区民营经济已经开始告别以往的小打小闹、粗放经营的简陋局面，逐步走上规模化、集约化发展的道路，从而成为全国民营经济发展的典范。但由于我国市场经济体制及相关法律体系的不完善，民营经济体系中一些投机者利用市场机制和法??体系的漏洞和空白，要么搞假冒伪劣蒙骗客户和消费者，要么拖欠和逃避债务坑害商业伙伴和金融机构。另一方面，由于民营企业在起步之初都存在规模小、管理不健全、资金实力弱等特点，从而不可避免地造成民营企业在发展初期的市场形象较差。所有这些问题必然导致民营企业在信用方面受到市场的质疑。现代市场经济是建立在法制基础上的信用经济，信用对经济的作用和影响不断扩大。而信用管理的必要性主要源自违约的风险，即信用管理实际上是一种风险管理。其风险包括两种：一种是由主观违约行为给其他经济行为人导致的风险，即通常所说的诚信问题，这种风险主要来自于契约双方信息的不对称；另一种是客观因素导致的风险，即通常所说的狭义的信用问题，这种风险主要来自于契约双方信息的不完备。对民营企业而言，这两种情形极大地削弱了其在市场中的地位以及市场竞争力，成为民营经济发展壮大的主要障碍。所以建立行之有效的民营企业信用保险机制就成为促进民营经济健康发展的有效保障。 　　 　　一、民营企业信用问题的基本特点 　　 　　由于缺乏完善的企业信用管理体系，再加上民营企业大多具有规模小，资金实力弱、缺乏品牌优势等特点，导致部分民营企业信用的缺失成本较低，而信用缺失问题则已经成为制约民营经济整体发展中的普遍性问题。民营企业信用问题主要有以下特点： 　　 　　1.合同诈骗、拖欠和逃避债务、以次充优是民营企业信用问题的主要表现 　　原因在于无论是强约束的市场法制还是软约束的商业伦理道德都存在相对缺位的问题，从而使市场中的契约关系得不到足够的尊重。 　　 　　2.民营企业的信用问题具有地域共性的特点 　　由于受当地经济发展状况、地理特点、人文习俗、相互作用等因素的影响，民营企业的信用问题在地域上表现出很大的共性。这些企业通常具有相同或相似的经营方向、经营方式和经营手段，从而使部分企业的信用问题所造成的市场影响具有明显的放大效应和群体效应。对一个地区而言，一旦其企业信用受到群体性的质疑，就必将对本地区形象和经济发展形成巨大的抑制作用。所以所民营企业的信用问题不单单是民营企业自身的问题，更是关系整个地区经济持续健康发展的关键问题。 　　 　　3.民营企业尤其是中小型民营企业的违约行为很难由法律约束来遏制 　　原因在于：首先法律条文对债权人保护不够；其次是经济案件的审理通常容易受到诸多因素的干扰，具有较大的不确定性；第三是判决结果的执行软弱无力，“赢了官司赔了钱”的事情随处可见。由于法律约束的效率有限，对民营企业的经济行为的约束只能通过市场机制来解决，毕竟行政手段在市场经济体制下既不应作为第一选择，而且其作用对民营经济也不像对国有经济那么有效。 　　 　　二、民营企业信用保险机制的设计 　　 　　既然信用管理是一种风险管理，现有法制和行政手段对民营企业的信用管理又缺乏效率，那么建立完善的市场保险机制就成为最优的选择。欧美国家从20世纪初的大萧条中吸取教训，建立了银行保险体系以规避金融契约的风险，即保障了银行客户的利益，也促进了银行业的稳定和繁荣。同样是规避契约风险，我国现阶段民营企业的契约行为也需要类似的保险机制。 　　民营企业的信用保险首先要求建立区域性的保险机构，以便实行就近服务和监督。因为民营企业在发展初期普遍存在小而散的特点，而且在行业上存在区域内的相似性。经营方向往往依托本地的资源条件、经营传统或地理优势表现出很强的集聚效应，从而为保险机构的征信创造了有利条件，有效降低了征信成本。同时大大降低投保人在不对称信息结构中的信息优势，使对主观违约的监督更为便利而得以强化。由于实行承包人的集中监督、专业监督和就近监督，监督成本大为下降，使主观违约者逃避债务和履约责任的企图难以实现。同时保险费率的厘定和抵押条款都可以建立在对各企业充分调查分析的基础上，这也有助于降低保险机构自身的风险。 　　以目前的市场条件而言，信用保险机构宜以政府或具