杭州经济技术开发区总工会会计电算化管理制.docVIP

杭州经济技术开发区总工会会计电算化管理制度 为了指导和规范工会会计电算化工作，确保电算化系统的安全、有效、正常运行，推动会计电算化事业的健康发展，根据财政部《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》、《浙江省总工会会计电算化管理工作意见》和《杭州市总工会会计电算化管理制度》的有关规定及应用软件的具体要求，结合我区工会实际情况，特制定本制度： 一、计算机硬件、软件和会计数据管理 各核算单位应为开展会计电算化配备必要的计算机硬件设备和会计软件。 （一）计算机硬件管理 1、会计电算化硬件设备是指专门用于会计电算化的计算机及其配套设备。专门用于会计电算化工作的计算机，其他部门未经批准，不得任意使用或占用，以确保财务工作的正常开展。 2、计算机必须固定存放在安全的地点，不得随意搬动。计算机由专人操作、使用、保养、维修和管理。其他人员未经许可，严禁擅自上机，杜绝未经授权人员操作会计软件。 3、计算机必须配备500W以上的UPS不间断电源。 （二）计算机软件的管理 1、统一使用上级工会指定的新中大财务软件及其相关软件。及时在线更新财务软件版本，并妥善保管软件密钥。 2、配备优良的正版杀毒软件，以预防、检测、清除计算机病毒，并定期进行病毒库的升级及版本的更新。 3、做好会计核算软件、会计数据的安全与保护工作，会计核算软件、光盘必须放在通风、干燥、防磁的场所，及时做好会计资料的备份工作，确保系统的正常运行。 二、计算机操作人员管理 1、操作人员要严格遵守各项规章制度，保证会计数据资料和会计核算软件的安全，防止对数据和软件的非法修改和删除。 2、操作员必须严格按照工作程序操作。每个操作员根据自己的权限操作计算机。 3、操作员应定期更改登录密码，软件中各系统的密码口令不得向无关人员泄露。软件数据未经主管领导批准，不准拷贝给外单位。 4、如计算机运行发生故障，操作人员不得擅自打开主机及其他设备，应及时报告计算机管理人员进行必要的处理，以确保计算机系统安全。 5、操作人员不得任意打开数据库，不得修改系统软件，如需对软件进行维护，也应向主管领导作出汇报，同意后方可由系统维护人员处理。 6、防止计算机病毒的破坏。禁止在财务用计算机上运行游戏、打开来历不明的软件及邮件，对外来的存储介质必须要先杀毒再使用，健全必要的防治计算机病毒的措施，确保财务系统的正常运行。 三、会计电算化岗位责任制 （一）系统管理员 1、负责系统运行的组织管理及维护工作。按照会计电算化内部控制制度要求，规定、设置系统各用户组的权限，便于分清责任，保证系统的安全、正常运行。 2、负责系统软件、硬件的安全、维护工作，建立计算机病毒防护措施，及时消除系统运行故障，如自己不能处理的，应及时与有关软件公司联系，以便得到尽快解决。 3、及时做好各种系统初始化定义备份，数据备份，全部账务数据备份，报表格式和报表数据备份，并定期做好备份盘的转储工作。 4、系统管理员负责年初做好系统的调整设定工作，根据本单位的财务情况，定义本单位的记帐方式、会计科目、打印方式等。 5、系统管理员必须做到熟练使用财务软件，在此基础上要不断学习掌握计算机方面的新知识，负责操作人员培训辅导工作。 （二）记账凭证输入员 1、根据审核无误的会计凭证，正确使用会计科目，做到摘要简明、数字准确、传递及时，严格按照系统操作程序逐笔编制并输入记账凭证。 2、输入完毕，定期打印库存现金、银行存款日记账，核对库存现金、银行存款余额，做到账实相符。 （三）审核员 1、审核输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证等）的合法性、正确性和完整性，拒绝不符合会计制度要求的记账凭证登记入账。 2、定期核对会计数据，在确保账账相符的前提下做好记账、结账等工作。 3、定期打印纸质会计资料，按月打印会计凭证；按年打印总分类账和明细分类账；按会计制度规定的编报时间打印会计报表。 （四）出纳及银行对账系统录入员 1、负责出纳及银行对账系统初始化工作，将银行对账单录入计算机。从账上直接取银行存款收支数和现金收支数，或者根据原始凭证直接录入银行存款收支数和现金收支数。 2、核对本单位银行存款日记账和对账单，核对账实是否相符（要打印出当日库存现金日报表）。 3、打印银行存款日记账和现金日记账，做好数据备份工作，年终将装订成册的日记账和数据磁盘交档案管理员统一保管。 （五）数据管理人员 负责已复核数据的入账、入账后凭证、账页的打印输出工作，协助系统管理员定期做好数据备份工作，负责程序软盘、存档数据软盘、输出凭证、账页及其他资料的保管工作，做好软件数据资料的安全必威体育官网网址工作。 上述各种岗位可以一人一岗，也可一人多岗，但凭证输入员和审核员不得同一个人兼任。 四、会计电算化账务报表系统管理 （一）年初应做好账务、报表系统的初始化工作。 1、账簿设置。根据会计制度，结合本单位的特