中小企业贷款信用风险管理探究.docVIP

中小企业贷款信用风险管理探究自2008年金融危机爆发以来，以中小规模为主的民营企业遇到了严重的发展困境：一方面，由于外需持续萎缩，而各项成本不断攀升，长期以来依赖出口的中小型制造企业亟待转变发展方式；另一方面，由于缺乏有效引导，并且缺乏市场及机会，中小企业中的民营资本盲目多元化投资，资金流向了产能过剩行业或高杠杆的房地产市场，及至民间借贷等灰色地带。 2011年的流动性持续性紧缩，导致了以中小规模为主的民营企业的资金链断裂，在民营经济较为发达的地区，爆发了中小企业主的“跑路潮”。中小企业及微企业的风险及贷后管理难度不言而喻。但是，作为优化信贷资产结构、提升收益水平的重要工具，中小企业贷款及微企业贷款仍是各家商业银行业务发展方向之一。但从2011年至今的中小企业困境来看，各家商业银行中小企业贷款的管理中也存在着诸多问题。 一 中小企业信贷管理中存在的问题 l.风险管理组织架构不合理 贷款风险管理的目的是将信贷政策和实施细则，通过垂直有效的管理体系贯彻落实到位，确保信贷投向的准确和投放规模的适度，达到低风险、高收益和流动性的商业银行经营目标。然而，由于传统经营管理体制的影响，目前商业银行普遍缺乏基于中小企业客户多、杂、散和融资需求数量少、频率高、时间急等特点而制定的一套完整的中小企业信贷业务运作模式。 2.内部信用评价体系针对性不强 商业银行对借款客户进行信用等级评价的目的，一是通过信用等级情况作为筛选授信对象的条件；二是根据客户不同的信用等级，实施差别化的授信定价和采用不同的信用管理策略。目前绝大多数商业银行仍然采用对大型企业和中小企业类似的信用评价标准。中小企业往往因其规模等特点，严重影响信用等级的准确性，进而受到信贷市场准入和后续管理的限制。 3.贷款风险定价机制不科学 在同等风险等级下，商业银行更愿意向大企业提供信贷，中小企业群体，受到了不能得到或不能完全得到其所要求资金的差别性待遇。事实上，商业银行应当对所有企业实行风险定价，根据风险程度确定相应利率，以足够利差来弥补企业贷款的风险；商业银行应采用有弹性的贷款利率和风险定价机制，在法规和政策允许范围内，遵循收益覆盖风险和成本的市场原则，考虑中小企业所处的发展阶段、所面临的风险水平、管理成本等要素，在达成贷款风险管理目标的同时，形成科学的定价机制和适时灵活调整的利率机制。 4.风险预警和信息反馈机制不够完善 由于业务拓展等多方面的压力，客户经理在执行贷后检查工作中普遍流于形式。客户经理对企业所处宏、中、微观层面的重大变化或不利动向反应不及时，贷款用途和流向监管不到位，忽视对抵押资产的监测，贷后检查报告多期雷同，“重贷轻管”现象严重。 二 商业银行加强中小企业信贷风险管理的有效途径 从加强中小企业管理的角度来看，商业银行应当在以下几个方面着重加强： 1.完善中小企业贷前尽职调查，全面加强中小企业风险识别 贷前调查首先要通过人行征信系统查询企业和企业负责人的信用程度，然后分行业采取不同的调查办法，除现场考察现有的固定资产、存货、现金银行帐等外，另外要按工业企业和商贸流通企业制定特色的考察流程来把握风险和预测风险，过去考察企业主要以企业报表的财务比率分析为主，建议将现金流量的分析作为考察企业的重点。 2.调整中小企业信用评级体系，评估中小企业贷款风险 原评级体系主要针对大中型企业设置，以企业审计的财务报表为基础，但中小企业报表多数未经审计，原体系不能准确反映其风险。应依据中小企业特点设计更为合理的信用评级体系。在评级环节中，调查人员需要对经营范围、经营资质、主要产品及产能、原材料供应等方面进行调查分析，作为评级的基础考察。在考察基础情况后，利用系统进行综合评价。 3.建立科学的中小企业贷款定价模式 中小企业贷款定价不仅要考虑目前市场竞争情况，更要加强对未来利率市场发展趋势的判断和分析，通过不同规模、不同区域、不同担保方式、不同信用等级的差别化定价政策，做到审慎合理发放、及时有效管理中小企业贷款。 考虑到中小企业与银行的业务关系的现状，目前中小企业贷款定价模式可选择一下两种形式。一是采用价格领导模式。对于业务量小、尚未与银行建立稳定业务关系的中小企业，可采用价格领导模式。将信誉良好的大客户的优惠利率作为基准利率，通过考察中小企业的风险因素确定其风险溢价率，得出最终的贷款利率。二是采用客户盈利能力分析模式。对于已与银行建立了稳定业务关系的中小企业，对其进行综合分析，从银企的全部往来业务关系中寻找最优的贷款价格，同时使该价格富有竞争力。 4.加强中小企业贷款贷后管理，完善风险预警机制 客户经理在中小企业贷后日常管理中要重点针对企业贷款用途、贷款到期前还款能力、到期还款收息和销售收入归行进行跟踪检查。包括