8F型工程与维修程工审计管理办法(修改).docVIP

吉林省东北袜业纺织工业园发?展有限公司 小型与维修工程?管理补充规定细则 （试行稿?） 第一章 总则 第一?条 为加强园区小型、维修、?维护等工程项目管理，实现经?营效益最大化，保证工程建设?的规范化、制度化、标准化。?根据（吉东袜发38号）文件?中工程核算管理办法和有关建?筑工程管理规定，结合公司实?际情况，特对该类工程项目（?以下简称小型工程）的内部审?核进行补充规定。 第二条 ?小型工程的内部审核遵循原则?：工程现场勘察、施工过程监?督管理、技术经济审查、工程?造价审核与财务审计相结合；?本着事前、事中和事后审计相?结合；公平、公开、公证，合?理确定工程造价，把提升管理?水平和投资效益相结合。 第?三条 小型工程的内部审核以?开展工程造价、材料价格与工?程立项审批为主。具体业务由?公司审计部负责，审计部直接?归总经理领导。 第二章 ?小型工程审核工作职责与标准? 第四条 小型工程内部审是通过实施一系列审查和评价活动，向管理层提供分析、评价、建议资料，帮助公司改善风险管理控制和治理过程。 ? 1、审计人员要廉洁奉公，忠于职守，严格遵守各项审计制度审计人员要对审内容负责，严格监督执行标准和各项规定，审计时要做到依据充分，计价合理，计算准确 ?3、检查实物、凭证、账册、有关文件和资料 4?、经常深入施工现场，掌握第一手资料，保证审质量根据内部审工作的需要，被审计按时向审计部报送有关计划、报表和文件资料等审计部接到结算书后必须先对结算资料进行审核，对资料不全者则退回补办；对还未竣工或竣工验收没有通过的工程则不予结算 材料采购周计划表? 附件一： ? 小型工程项?目审批表 ? ? ? 申报部门 时?间 工程名称 工程性?质 工 程 内 容 项目预算 材料费 人工费 审批部门 主管领导意见 总经理意见 注：此表送交审计部备案 附件二 小型工程项目现场变更签证单 工程名称 工程性质 项目变更责任人 项 目 变 更 理 由 项 目 签 批 单 位 使用单位 施工单位 审计单位 项目变 更预算 材料费 人工费 注：此表送交审计部备案 附件三 小型工程项目竣工验收表 部门： 验收时间： 工程名称 工程性质 施工单位 技术负责人 分 项 工 程 序号 工程项目内容 验收意见 1 2 3 4 5 6 7 8 验 收 单 位 使用单位 施工单位 财务单位 审计单位 8