05.商业银行研究报告.ppt

第五章 商业银行 第五章 商业银行 一、 商业银行的性质、职能与作用 二、商业银行的负债业务 三、商业银行的资产业务 四、商业银行的中间业务 五、商业银行的经营与管理 一、商业银行的性质、职能与作用 商业银行的性质 1. 商业银行具有一般的企业特征. 2. 商业银行是特殊的企业——经营货币资金、提供金融服务和金融风险管理. 3. 商业银行是特殊的金融机构——经营网点最多、业务范围最广. 一、商业银行的性质、职能与作用 商业银行的职能与作用 1. 信用中介：银行最基本的、最能说明其经营活动特征的职能. 职能：一是通过受信业务集中闲散资金；二是通过授信业务提供贷款。 作用：①将闲置货币资金转化为生产资金，在不增加社会货币资金总量的前提下，扩大社会再生产规模，增加货币资金的使用量，提高货币资金的增值能力；②有利于优化资源配置，调整产业结构。 一、商业银行的性质、职能与作用 2. 支付中介：为客户保管、出纳和代理支付货币的功能。 作用：①减少了现金的使用量和流通量，从而节约了大量的流通费用；②加速了结算过程和货币资金的周转，从而促进了社会化再生产。 3. 信用创造（建立在前两者基础上） 作用：通过货币政策影响商业银行的信用创造能力，从而调控宏观经济。 4. 金融服务 二、商业银行的负债业务 商业银行负债业务是指借以形成其资金来源的业务. 商业银行的全部资金来源包括自有资本和吸收的外来资金两部分，即银行资本和银行负债。 1. 自有资本：包括核心资本和附属资本。 核心资本包括：股本、资本盈余(即资本公积金)、未分配利润及公开储备等。 附属资本包括：普通准备金、长期债券等。 二、商业银行的负债业务 1. 自有资本 核心资本(股本、资本公积、未分配利润) 附属资本 2. 存 款 活期存款 储蓄存款 (针对居民个人) 定期存款(CDs) 3. 借 款 向中央银行借款(再贴现贷款、直接借款) 银行同业拆借 国际金融市场借款(欧洲美元) 4. 其他负债 二、商业银行的负债业务 2. 吸收存款 (商业银行最重要的资金来源) 活期存款：又称支票存款，主要用于交易和支付用途. 储蓄存款：针对居民个人货币积蓄和取得利息收入所开展的一种存款业务，分为活期和定期两种. 定期存款：大额可转让定期存单(CDs). 补充：大额可转让定期存单 大额可转让定期存单（简称CDs）是商业银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的存款凭证，即以实际上的短期存款取得按长期存款利率计算的利息收入。 这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场。 主要特点：①CDs存款金额固定且金额较大；②存单不记名，便于流通转让；③存款期限较短(3～12个月不等)，以3个月居多，最短的14天。 中国1986年开始发行CDs，面向个人发行的存单面额为50元、1000元和5000元等，面向单位发行的存单面额为5万元、10万元，但2000年停发. 二、商业银行的负债业务 1. 自有资本 核心资本(股本、资本公积、未分配利润) 附属资本 2. 存 款 活期存款 储蓄存款(针对居民个人) 定期存款 3. 借 款 向中央银行借款(再贴现贷款、直接借款) 银行同业拆借 国际金融市场借款(欧洲美元) 4. 其他负债 二、商业银行的负债业务 3. 借 款 向中央银行借款 (1) 再贴现贷款：商业银行将自己办理贴现业务买进的未到期票据(国库券、商业票据等)，再转卖给中央银行，获取现款。 (2) 直接借款：商业银行用自有的票据、债券等有价证券作抵押向中央银行取得抵押贷款。 银行同业拆借 即银行之间发生的短期借贷行为。 国际金融市场借款等其他借款 三、商业银行的资产业务 1.现金资产 库存现金 存款准备金 存放同业的款项 应收款项(即浮存) 2.贷 款 工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款 票据贷款(即贴现) 3.证券投资 政府债券(国库券、国债) 其他有价证券(如股票) 三、商业银行的资产业务 1.现金资产 库存现金：商业银行用于应付日常提存的现金资产。 法定存款准备金：又称法定准备金，存款准备金，指商业银行必须将吸收存款按一