審核委員會職權範圍書-SinolinkWorldwideHoldingsLtd.PDFVIP

(於二零一六年一月一日生效) SINOLINK WORLDWIDE HOLDINGS LIMITED 百仕達控股有限公司* (於百慕達註冊成立之有限公司) (股份代號: 1168) 審核委員會職權範圍書 * 僅供識別 SINOLINK WORLDWIDE HOLDINGS LIMITED 百仕達控股有限公司* 審核委員會職權範圍書 _______________________________________________________________________ 組織 1. 董事會議決於董事會轄下成立一個審核委員會（「委員會」）。 成員 2. 委員會成員須由董事會從本公司的非執行董事中委任。委員會最少須由三名成 員組成，其中大部分應爲獨立人士 （包括香港聯合交易所有限公司證券上市規 則（「上市規則」）第3.10(2)條所界定至少一名具備適當的專業資格 ，或具備 適當的會計或相關的財務管理專長）。委員會會議的法定人數爲兩人。 3. 委員會主席須由董事會委任，並且應爲獨立董事。 出席會議 4. 首席財務官、內部核數師或其代表及外聘核數師的代表一般均須出席會議。然 而，委員會應每年最少一次在管理層避席的情況下，與外聘核數師及內部核數 師舉行會議。 5. 委員會秘書爲公司秘書或其代表 。 會議次數 6. 會議舉行次數應不少於每年兩次。外聘核數師如認爲有需要，可要求召開會議。 - 1 - SINOLINK WORLDWIDE HOLDINGS LIMITED 百仕達控股有限公司* 審核委員會職權範圍書 _______________________________________________________________________ 權力 7. 董事會授權委員會按照其職權範圍進行任何調查。委員會有權向任何僱員索取 任何所需資料，而所有僱員亦獲指示與委員會合作，滿足其任何要求。 8. 董事會授權委員會向外諮詢法律或其他獨立的專業意見；如有需要，可邀請具 備相關經驗及專業知識的外界人士出席會議。 9. 就委員會與財務和其他通報、風險管理及內部監控系統、對外和內部審核以及 董事會不時釐定的任何其他財務和會計事宜有關的職責，委員會將擔任公司與 其他董事、外聘核數師及內部核數師之間的主要溝通橋梁。 10. 委員會將協助董事會提供有關公司及其附屬公司（「集團」）財務申報流程及 風險管理及內部監控系統 、有效性的獨立審核，監管審核流程，審核公司財務 報表之完整性、準確性、清晰度及公平性，審覽內部及外部審核的範圍、方法 及性質，審閱及監控關連交易，以及履行董事會可能不時指定的其他職責及責 任 。 職務 11. 委員會的職務包括如下： (a) 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議 ，批准 外聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核 數師的問題； (b) 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有 效；委員會應於核數工作開始前先與核數師討論核數性質及範疇及有關匯 報責任；如有超過一家核數師事務所參與工作，則應確保他們互相協調； - 2 - SINOLINK WORLDWIDE HOLDINGS LIMITED 百仕達控股有限公司* 審核委員會職權範圍書 _______________________________________________________________________ (c) 就委聘外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而 言，「外聘核數師」包括與負責核數的公司處於同一控制權、所有權或管 理權之下的任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情 況下會斷定該機構屬