審核委員會（「委員會」）的職權範圍.PDFVIP

  港深聯合物業管理（控股）有限公司（「本公司」）  審核委員會（「委員會」）的職權範圍及運作模式    成員    1. 委員會由本公司董事會（「董事會」）委任的不少於三名成員組成，而彼等 全部須為非執行董事，且彼等大部份須為香港聯合交易所有限公司創業板證 券上市規則（「創業板上市規則」）所指的獨立非執行董事，而彼等中至少 有一名為創業板上市規則第5.05(2)條所規定的具備適當專業資格或會計或相 關財務管理專業知識的獨立非執行董事。    2. 委員會主席須由董事會委任，且須為獨立非執行董事。    3. 本公司的公司秘書或其代名人須擔任委員會秘書。    會議次數及議事程序    4. 委員會每年須召開至少四次會議。若因工作需要，委員會應召開額外會議。    5. 委員會主席亦可自行決定召開額外會議。    6. 委員會會議的法定人數為三名成員，而彼等大部份須為獨立非執行董事。    7. 委員會會議的議事程序受本公司組織章程細則條文所規管。    授權    8. 委員會獲授權按其職權範圍調查任何活動，而所有僱員均須與委員會合作。 委員會獲董事會授權在其認為有必要時尋求外界法律或其他獨立專業顧問的 意見，以及邀請具備相關經驗及專業知識的外界人士出席會議。    9. 委員會須向董事會匯報其注意到屬足夠重要應保證董事會知悉的任何可疑的 虛假及不合規情況、內部監控缺失或涉嫌觸犯法例、規則及規例情況。    10. 倘董事會不認同委員會對外聘核數師的甄選、委任、辭任或罷免的意見，委      1 員會會安排於本公司年報內企業管治報告中闡釋委員會的意見，以及董事會持不 同意見的理由。    11. 委員會獲提供足夠資源履行職責。    責任    12. 委員會須就有關財務及其他匯報、內部監控、外聘及內部審核事宜以及董事 會不時釐定的其他事宜等職責充當其他董事、外聘核數師及內部核數師之間 的溝通橋樑。    13. 委員會須通過以下方式協助董事會履行責任(i)對財務匯報提供獨立審閱及監 察；及(ii)促使本公司及其附屬公司（「本集團」）內部監控的成效以及外聘 及內部審核工作達到滿意的水平。    14. 委員會須履行及向董事會報告創業板上市規則附錄15守則條文第C.3條所載 的事宜。    職責、權力及職能    15. 委員會須：    (a) 主要負責就委任、重新委任及罷免外聘核數師向董事會提出建議，並批 准外聘核數師的薪酬及聘任條款、以及處理任何有關該核數師辭任或辭 退該核數師的問題；    (b) 與本集團的管理層、外聘核數師及內部核數師檢討本集團有關內部監控 （包括財務、營運及合規監控）、風險管理系統的政策及程序是否足夠 以及在提交董事會批署前審閱任何董事擬載於年度賬目內的聲明；    (c) 熟識本集團編製財務報表所採用的財務匯報原則及實務；    (d) 於開始審核工作前根據適用標準審視外聘核數師是否獨立客觀及審核 程序的成效，並與外聘核數師討論外部審核的性質及範疇以及匯報責任。 委員會應明白外聘核數師釐定其審核範疇時所考慮的因素。外聘核數費 用每年由管理層商討並提交委員會審議及批准；    (e) 監察本公司的財務報表、年度、季度及中期財務報告的完整性，並審閱 當中所載的重大財務匯報判斷。在向董事會提交該等報告前，委員會應 特別針對下列事項加以審閱：    2 (i)  財務及會計政策及實務的任何變動；