審核委員會職權範圍書-Lenovo.PDFVIP

(於香港註冊成立的有限公司) 審核委員會 職權範圍書 （由董事會於二零零九年五月二十一日採納並於二零一二年二月八日及 二零一五年五月二十一日修訂） 釋義 1. 除非文意另有所指，以下詞彙具有以下涵義： 「董事會 」指本公司董事會。 「首席財務官 」指本公司首席財務官。 「委員會 」指審核委員會。 「本公司 」指聯想集團有限公司。 「公司秘書 」指本公司的公司秘書。 「董事 」指本公司的董事。 「交易所網站 」指香港交易及結算所有限公司官方網站。 「本集團 」指本公司及其不時的附屬公司。 「上市規則 」指香港聯合交易所有限公司證券上市規則。 「管理層 」指本集團內的各分部、部門或其他經營單位經理及各附屬公司董事。 組成 2. 董事會茲設立及成立審核委員會，審核委員會的權力、責任及特定職責描述如 下。 成員 3. 委員會應由董事會委任的至少三名成員組成，委員會所有成員應為非執行董事， 其大部分成員應為獨立非執行董事。委員會的獨立非執行董事成員中至少一名成 員須具有上市規則第 3.10(2)條所規定具備的適當的專業資格或具備適當的會計 或相關財務管理專長。執行董事不得擔任委員會的成員。委員會會議的法定人數 不得少於委員會成員的半數，其中至少兩名須為獨立非執行董事。 4. 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人自彼(a)終止成為該公司的合 夥人的日期，或(b)不再享有該公司財務利益的日期（以日期較後者為準）起計 1 年內，不得擔任委員會的成員。 1 5. 委員會主席須為獨立非執行董事並應由董事會委任。 出席會議及紀錄 6. 倘需要或適宜，主席可要求管理層成員、內部審核主任及外部審核師的代表列席 委員會會議。其他董事亦應有權出席。委員會應與本公司的外聘核數師定期（但 每年至少兩次）會晤。 7. 本公司的公司秘書或彼的代名人或由董事會提名的該等其他人應擔任委員會的秘 書，並應負責記錄各委員會會議紀要。 8. 委員會會議的完整會議記錄應由委員會秘書保存，若有任何董事發出合理通知， 應公開有關會議紀錄供其在任何合理的時段查閱。委員會的會議紀錄，應對會議 上所考慮事項及達致的決定作足夠詳細的記錄，其中應該包括董事、成員提出的 任何疑慮或表達的反對意見。會議紀錄的初稿及最後定稿應在會議後一段合理時 間內先後發送予委員會全體成員，初稿供成員表達意見，最後定稿則作其紀錄之 用。 會議的次數 9. 會議應一年至少舉行四次。倘彼等認為屬必要，外聘核數師可要求召開會議。 會議通告 10. 在委員會主席的要求下，委員會秘書應召開委員會會議。 除另有協定者外，每次會議確認地點、時間及日期的通告，連同會議議程，應在 不遲於會議日期前十四日送交委員會各成員及須出席的任何其他人士。相關文件 應至少在會議前三日（或協定的其他期間內）送交委員會成員及其他出席會議的 人士。 議事程序 11. 除上文所列者外，委員會會議應根據本公司組織章程細則內規管本公司董事議事 程序的規定進行。 2 權力