審核委員會職權範圍書-PradaGroup.PDFVIP

審核委員會 職權範圍書 第1條 前言 本職權範圍書規管PRADA S.p.A.（「本公司」）審核委員會（「委員會」）的成立、運作及職 能。 第2條 成立 1. 委員會乃由本公司董事會於二零零七年十二月十八日的決議案而成立。 2. 委員會由至少三名董事組成，全部均從本公司董事會非執行董事中選出，過半數為獨立非 執行董事，具備執行委員會工作所需專長及經驗。委員會中至少一名成員須具備合適的會 計及財務經驗，經董事會在委任時評估。 3. 主席須協調及規劃委員會的活動並指導會議的進展。 4. 法定核數師委員會主席或由其指定的另一名法定核數師須參與委員會的工作。在委員會邀 請下，並非委員會成員的其他人士可就議程個別項目出席委員會會議。董事會主席及本公 司執行董事亦可出席會議以提供資料及給予評估。 5. 內部核數主管須向委員會匯報。 6. 委任期由董事會不時決定，或如無作出有關決定，則與董事會的任期一樣。董事會因故提 前終止任期將導致委員會的委任即時撤銷。 7. 倘委員會一名或以上成員因故停任，本公司董事會須根據前文各段的條文填補有關空缺。   1 第3條 會議及決議案 1. 委員會會議可由主席或其中一名成員召開，會議次數須足以讓其履行職能，而會議地點須 列明在發給委員會全體成員的通知內。 2. 會議通告須於會議舉行日期前至少三個營業日前發出，當中列明會議舉行地點、日期及時 間，並附上議程。通告的副本須由公司秘書發給法定核數師委員會主席、本公司主席及執 行董事。 3. 委員會可以視像及話音會議形式舉行會議，前提是能夠識別所有與會人士，且與會人士能 跟上討論、能參與會議事項的實時討論並能實時審閱文件。 4. 委員會會議由主席主持，如主席未有或未克出席，則由最資深成員主持。 委員會會議在有過半數在任成員出席便為有效召開，可以出席會議成員絕對多數票達成決 定。倘出現票數相同，以會議主席所投一票為準。不得由委任代表代為投票。 5. 內部核數主管須出任委員會秘書，協助主席履行其職責。 6. 委員會會議須製備會議記錄，一經謄寫在主席保存的簿冊便須由主持會議人士及秘書簽 署。會議視作於會議主席所在地點舉行。會議記錄須發給委員會成員、法定核數師委員會 主席或其代理主席以及本公司董事會主席。 7. 委員會須每年舉行至少兩次會議，負責本公司賬目法定審核的人士必須出席。 第4條 職能、宗旨及職責 1. 在履行職能時，委員會須有權取得本公司資料及進入辦事處以履行其職能，為本身要求提 供獨立顧問服務，獨立顧問委任條款按董事會所定者。本公司須在經本公司董事會批准的 預算範圍內向委員會提供足夠財政資源以履行其職責。   2 2. 委員會須履行以下職能： － 委員會連同法定核數師委員會就委任、確認及撤銷委任負責賬目法定審核人員，以及 任何其他與委