審核委員會職權範圍書(於2012年3月27日採納).PDFVIP

審核委員會職權範圍書 (於 2012 年 3月 27日採納 ) 江西銅業股份有限公司 審核委員會職權範圍書 (於 2012 年 3月 27日採納 ) 組織 1. 江西銅業股份有限公司 (“本公司”)董事會 (“董事會 ”)現議決於董事會轄下 成立一個審核委員會(“審核委員會 ”) 。審核委員會的組成必須遵守香港聯 合交易所有限公司 (“聯交所 ”)不時的證券上市規則(“ 《上市規則》”)的要 求。 成員 2. 審核委員會成員須由董事會從本公司的非執行董事中委任。審核委員會 最少須由三名成員組成，其中大部分應為獨立非執行董事。審核委員會 的法定人數為兩人，其中一人應為獨立非執行董事。 3. 最少一名委員為具備《上市規則 》第 3.10(2)條所述之適當的專業資格， 或具備適當的會計或相關的財務管理專長之獨立非執行董事。 4. 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期 較後者為準）起計一年內，不得擔任本公司審核委員會的成員： : (a) 他終止成為該公司合夥人的日期；或 (b) 他不再享有該公司財務利益的日期。 5. 審核委員會主席須由董事會委任，並且應為獨立非執行董事。 出席會議 6. 除非審核委員會全體成員同意，審核委員會會議（下稱「會議」 ）的召 集至少需要 14 天通知。成員可以,及秘書應該根據會議成員的要求,於任 何時間召開會議。向各成員發出的會議通知應該於會議召開之前至少 14 天通過親身口頭傳遞、或者以書面、電話 、電傳、電報、傳真的形式傳 達至該名成員不時向秘書通知的電話號碼 、或傳真號碼、地址，或成員 可能不時決定之其他通訊方式。任何以口頭發出的通知應該以書面形式 確認。會議通知應該註明會議舉行的時間 和地點，並應附上議程及其他 可能需要成員在會議上考慮的文件。 7. 出席人員一般包括審核委員會成員 、財務總監、內部核數部門主管(如公 司設有內部核數部門 ) 、外聘核數師的代表及對審核委員會的事宜投入有 意義工作的人士。然而，審核委員會應每年最少一次在董事會執行董事 避席的情況下，與外聘核數師及內部核數師 (如有)舉行會議。 1 江西銅業股份有限公司 審核委員會職權範圍書 (於 2012 年 3月 27日採納 ) 8. 審核委員會成員可以親身出席方式或以其他電子通訊設備形式參加審核 委員會會議。 9. 審核委員會秘書為公司秘書。審核委員會秘書或其未克出席，其代表或 任何一位審核委員會會員將出任審核委員會會議秘書。 10. 任何審核委員會的決議如超過兩名委員列席，必須經由大多數列席委員 投票贊成才能獲得通過；如列席委員人數只有兩名，則必須一致贊成才 能通過。 會議次數 11. 會議次數應不少於每年兩次。外聘核數師如認為有需要，可要求召開會 議。 權力 12. 董事會授權審核委員會按照其職權範圍進行任何調查。審核委員會有權 向任何僱員索取任何所需資料，而所有僱員亦獲指示與審核委員會合 作，滿足其任何要求。 13. 董事會授權審核委員會向外諮詢法律或其他獨立的專業意見；如有需 要，可邀請具備相關經驗及專業知識的外界人士出席會議。 職務 14. 審核委員會的職務如下： 與本公司核數師的關係 (a) 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建 議、批准外聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數 師辭職或辭退該核數師的問題； (b) 按適用的標準檢討及監察外聘核數是否獨立客觀及核數程序是否 有效；審核委員會應於核數師工作開始前先與核數師討論核數性 質及範疇及有關申報責任；如有超過一家核數師事務所參與工 作，則應確保他們互相協調 ;