審核委員會-UDLHOLDINGSLIMITED.PDFVIP

UDL HOLDINGS LIMITED 太 元 集 團 有 限 公 司 (於百慕達註冊成立之有限公司) 股份代號( : 00620) 審核委員會 ─ 職權範圍 (已修訂並經董事會於二零一二年三月二十七日採納) 組成 1. 太元集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（ 「董事會」） 已設立 一個董事會轄下的委員會，稱為審核委員會（「審核委員會」）。 成員 2. 審核委員會之成員須由董事會委任，且須為非執行董事。審核委員會必須由至 少三名成員組成，當中大部份審核委員會成員須為獨立非執行董事，而其中至 少一名獨立非執行董事必須具備適當的專業資格，或具備適當的會計或相關的 財務管理專長。 3. 審核委員會之主席應由董事會委任，並且必須為獨立非執行董事。 4. 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期較後者 為準）起計一年內，不得擔任本公司審核委員會之成員： (a) 他∕她終止成為該公司合夥人的日期；或 (b) 他∕她不再享有該公司任何財務利益的日期。 會議 5. 審核委員會應每年至少召開兩次會議。如本公司之外聘核數師認為有需要，可 要求召開會議。 6. 召開審核委員會定期會議應發出至少 7 天通知，除非成員一致豁免該通知期。 不論所作出的通知期，成員出席會議將被視為成員豁免所需的通知期。至於召 開其他所有審核委員會會議，應發出合理通知。 7. 審核委員會之會議法定人數為任何兩名成員。 8. 會議可以親身出席、採用電話或視像會議形式舉行。審核委員會成員可親身或 透過電話會議或類似通訊設備（所有參與會議之人士均能夠透過該設備聆聽對 方）出席會議。在所有成員皆同意的情況下，審核委員會可以書面決議方式通 過決議。 - 1 - 9. 任何審核委員會會議的決議案，須經由出席會議過半數之成員通過。 10. 經由審核委員會全體成員簽署的書面決議案是有效的，其效力及作用猶如該決 議案已於正式召開及舉行的審核委員會會議上獲通過一樣。 出席會議 11. 應審核委員會的邀請，負責本公司財務之董事 、會計部主管、內部審核主管、 外聘核數師代表及其他獲邀請之人士一般將出席會議。惟審核委員會應每年至 少與本公司的外聘核數師代表在執行董事並不出席（獲審核委員會邀請出席則 除外）的情況下開會兩次。 12. 審核委員會之秘書應由本公司秘書或其代表或審核委員會所委派的其他人士擔 任。 13. 僅審核委員會之成員方有權於會議上投票。 匯報 14. 審核委員會應向董事會匯報其決定或建議，除非受法律或監管限制所限而不能 作此匯報。 15. 審核委員會會議記錄的初稿及最終定稿應在會議後一段合理時間內先後發送予 審核委員會全體成員，初稿供成員表達意見，最終定稿作其紀錄之用。 16. 審核委員會的會議記錄及書面決議案應由審核委員會之秘書備存，並供任何審 核委員會或董事會成員查閱。 權限 17. 審核委員會乃經董事會授權，可在本職權範圍 內就任何事宜進行調查。審核委 員會有權要求本公司管理層提供任何關於本公司、其附屬公司或聯屬公司財務 狀況的資料，以便其履行職責。 18. 審核委員會乃經董事會授權，如有需要時，可在適當情況下向外界尋求獨立專 業意見，及邀請具備相關經驗及專業知識之外界人士出席會議，有關費用由本 公司支付。 19. 審核委員會應獲供給充足資源以履行其職責。 職責 20. 審核委員會的職責為審查及監管本公司的財務匯報及內部監控制度，以協助董 事會履行其審核責任，以及履行任何其他由董事會不時