審核委員會-職權範圍-irasia.com.PDFVIP

和記電訊香港控股有限公司 （在開曼群島註冊成立之有限公司） ( 股份代號：2 1 5 ) 審核委員會 職權範圍 I. 目標 和記電訊香港控股有限公司 （「本公司」）審核委員會（「委員 會」）是協助本公司董事會（「董事會」）： (i) 確保本公司設有遵 守《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》 （經不時修訂） （「上市規則」）及適用法律及規例所規定的責任（包括對外公佈財 務業績的責任）的有效風險管理及內部監控系統 ；及(ii) 監控本公司 財務報表的完整性 。 委員會亦須代表董事會直接負責 (i) 挑選、監察本公司的外聘核數師 （「核數師」）並釐訂其酬金；(ii) 評估核數師的獨立性及資格；及 (iii) 監察本公司內部審核職能及核數師的表現。 II. 成員 A. 委員會須由董事會委任，並最少包括三名非執行董事。 B. 委員會大多數成員（「成員」）須為獨立非執行董事，其中最少 一位獨立非執行董事須為具備上市規則第 3.10(2) 條所規定的 適當專業資格或會計或相關財務管理專長。 和記電訊香港控股有限公司 審核委員會- 職權範圍 01.01.2016 - 1 - C. 委員會主席 （「主席」）須由董事會委任，且必須為獨立非執行 董事。 D. 所有成員均由董事會委任，並可由董事會全權酌情罷免。 董事會可不時按照上市規則或本公司的股份上市或報價的任何其 他證券交易所的規則，或香港證券及期貨事務監察委員會或任何 其他適用監管當局不時規定的其他守則、規則及規例（「適用規 則」）的要求，更改委員會的成員組合。 E. 本公司現任核數師事務所的前任合夥人自 (a) 停止成為該事務所 合夥人當日；及 (b) 停止在該事務所擁有任何財務權益當日（以 較遲者為準）起計一年期內，不得擔任成員。 F. 本公司的公司秘書或他／她的代表須為委員會的秘書。 III . 權限 A. 委員會須直接向董事會匯報其決定或建議，但受法律或監管規定 限制者除外（例如因監管規定而限制披露）。 B. 委員會獲授權查閱本公司所有賬目、賬冊及記錄，並且有權要求 本公司管理層提供委員會履行其職責所需的所有資料。 C. 委員會獲授權諮詢外界的法律及其他獨立專業意見，並可在其認 為必要的情況下，邀請具備有關經驗及專長的外界人士協助 。 委員會可全權批核所有合理的相關費用及聘用的條款。 D. 委員會須獲提供足夠資源以履行其職責。 和記電訊香港控股有限公司 審核委員會- 職權範圍 01.01.2016 - 2 - IV. 職責 委員會的職責包括以下方面： A. 與本公司外聘核數師的關係 1. 主要負責就委任、續聘及罷免核數師 ，向董事會作出建 議，以及批准核數師的酬金及聘任條款，以及處理核數師辭 任或被罷免的任何問題； 2. 作為主要代表組織以監察本公司與核數師及外聘核數師的 關係； 3. 檢視及監察核數師的獨立性及客觀性 ，包括 ： (a) 考慮本公司與核數師事務所之間的所有關係 ； (b) 每年向核數師事務所取得資料，以了解該事務所就保 持其獨立性及監察遵守相關法例規定而採納的政策和