審核委員會之權責範圍(2012年3月13日).PDFVIP

勵晶太平洋集團有限公司勵晶太平洋集團有限公司 勵晶太平洋集團有限公司勵晶太平洋集團有限公司 審核審核委員會之權責範圍委員會之權責範圍 審核審核委員會之權責範圍委員會之權責範圍 成立成立 成立成立 1. 根據於一九九九年三月十一日通過之書面決議案 ，勵晶太平洋集團有限公司 ( 「本公司本公司 」，連同其附屬公司則為 「本集團本集團 ) 董事局 ( 「董事局董事局 ) 成立董事局 本公司本公司 本本集團集團 董事局董事局 委員會 ，名稱為審核委員會 ( 「本委員會本委員會 ) ，並通過採納本委員會之書面權責範 本委員會本委員會 圍 ( 「權責範圍權責範圍 ) ，清楚說明其權限及職責。權責範圍於二零零四年九月二十三 權責範圍權責範圍 日作出修訂 ，並於二零零五年三月十八日、二零零七年一月五日、以及二零一二 年三月十三日作進一步修訂 。 原則原則 原則原則 1A. 董事局應就如何應用財務匯報及內部監控原則及如何維持與本公司核數師適當之 關係作出正規及具透明度之安排 。本委員會旨在輔助董事局就本公司之財務匯報 程序及內部監控和風險管理系統之成效進行獨立檢討 、監督核數程序、以及履行 董事局委派之其他職責及任務 。 成員成員 成員成員 2. 本委員會由董事局從本公司之非執行董事當中委任 ，包含最少三名成員，其中大 部份成員應為本公司根據香港聯合交易所有限公司 ( 「聯交聯交 ) 證券上市規則 聯交聯交 ( 「上市規則上市規則 ) 委任之獨立非執行董事 ，彼等須符合當中列載評估獨立性之各項 上市規則上市規則 因素 ，其中至少一名成員為具備上市規則所要求適當之專業資格，或具備適當之 會計或相關之財務管理專長之獨立非執行董事 。 除彼等之董事酬金及許可之股權外 ，獨立非執行董事應獨立於管理層，且沒有參 與任何可能對彼等作為本委員會成員作出獨立判斷構成重大影響之業務或董事職 務。 3. 本委員會之主席由董事局委任 ，並應由一位獨立非執行董事出任 。 4. 本委員會舉行會議所需之法定人數為兩位有投票權之成員 。 第 1 頁 (共 7 頁) 5. 現時負責審計本公司賬目之核數公司之前任合夥人在以下日期 (以日期較後者為 準) 起計一年內 ，不得擔任本委員會之成員： (a) 彼終止成為該公司合夥人之日期 ；或 (b) 彼不再享有該公司財務利益之日期 。 秘書秘書 秘書秘書 6. 秘書 ( 「秘書秘書 ) 由本公司之公司秘書出任 。 秘書秘書 會議及決議案會議及決議案 會議及決議案會議及決議案 7. 一般情況下 ，行政總裁、財務董事、內部審核部主管 (如有委任) 、及外聘核數師 一名代表會出席本委員會之會議 。其他董事在本委員會之同意下，亦有權出席會 議。然而 ，如本委員會認為有效用及有需要時，可個別與內部及外聘核數師舉行 私下會議 ，並要求執行董事避席。 8. 本委員會於需要時舉行會議 ，惟不少於每年兩次會議 ，以便審閱本公司之中期及 全年財務報表 。若本公司擬刊發季度報告 ，則本委員會亦須舉行會議審閱該等報 告 。如有需要，外聘核數師亦可要求舉行會議。除審閱及批核本公司之財務報表 外，其他議案亦可根據本公司公司組織章程細則所規定 ，由本委員會各成員傳閱 及簽署書面決議案之形式通過 。 權限權限 權限權限 9. 本委員會獲董事局授權可在其權責範圍內進行調查工作 。其獲授權可向任何董事 及/或僱員尋求所需之資 ，而所有董事及僱員獲指示就本委員會之要求提供協 助。 10. 本委員會應獲供給充足資源以履行其職責 。其獲董事局授權可尋求本公司以外之 法