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第三节 商业银行 商业银行的主要特点： 1、资金的主要来源：吸收社会公共存款 2、资金的主要运用形式：发放贷款 商业银行的主要业务包括： 负债业务、资产业务、 中间业务、表外业务 我国商业银行举例：全国除了人民银行，其他银行都属于商业银行。打的有国营的中、农、工、建、交五大行（现在都已经股份制了），小的有各地方的商业银行（如北京银行、宁波银行、南京银行、新乡银行、洛阳银行等） 一、负债业务 指商业银行筹措资金、形成资金 来源的业务，它是商业银行资产 业务和其他业务的基础。 商业银行的资金来源一般包括： 资本金、存款、同业拆借、向中央 银行借款等 （一）资本金 是银行经营业务的基础，是商业银行成立时依法必须筹集的资本。 (1)、银行的积累资金 (2)、未分配盈余 (3)、股本金 （二）、存款业务 是商业银行负债业务中最重要的 业务，也是商业银行运营资金的 主要来源。 存款分为：企业存款、储蓄存款 和其他存款。 1.企业存款：活期存款和定期存款 2.储蓄存款：活期存款 定期存款（零存整取、整存整 取、整存零取） 3.其他存款：可转让大额定期存单，通知存款，单位协定存款 （三）同业拆借 商业银行为了实现资金平衡，保持资金正常周转，头寸不足时就从头寸多余的银行临时拆入资金，从而形成了银行之间的短期拆借活动。 （四）向中央银行借款 （1）再贴现 （2）直接贷款 （五）其他负债业务 （1）回购协议 （2）发行金融债券 （3）临时占用资金 思考问答： 银行办公大楼是不是用储户的钱盖的？ 二、资产业务 是指商业银行将资金通过各种途径 加以运用以取得收益的业务 （一）现金资产 1.库存现金 2.在中央银行存款 3.存放同业存款 4.托收中的现金 （二）贷款业务 是商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约定归还的业务，是商业银行最重要的资产业务和收益的主要来源 1.商业银行的贷款种类 （1）按照贷款期限：短期贷款、 中期贷款、长期贷款 （2）按照贷款保全方式：信用 贷款和保全贷款 （3）按照贷款的发放对象： 企业贷款和个人贷款 （4）按照贷款的风险程度： 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 2.商业银行贷款的业务要求 （三）投资业务 是商业银行购买有价证券的业务活动，它是商业银行一项重要的资产业务。 （四）票据贴现业务 1.贴现概念 票据贴现是指商业银行应客户 （主要是工商企业）的要求， 买进其未到付款期的票据而把 资金提供给客户的业务 贴现计算应用举例 例如，2010年5月10日某企业将一张面值为10 000元，出票日为4月20日，票面利率为12%，到期日为5月20日的商业票据向银行申请办理贴现，贴现率为9%。则贴现利息 是多少？银行应付给企业的贴现净值是多 少？ 票据到期价值 =10 000x(1+12%/12x1)=10 100(元) 贴现息 =10 000x9%/360x10=25.25（元） 贴现净额 =10 100-25.25=10 074.75（元） 练习 一客户持一张面额为10万元，尚需30天后到期的票据来银行贴现，年贴现率为6%，银行应付给客户的款项是多少？ 随堂练习： 1.商业银行最重要的资产业务是（ ） A贷款 B贴现 C提供金融服务 D投资 2.我国商业银行最主要的负债业务（ ） A资本金 B吸收存款 C发行债券 D贷款 3.在我国国有商业银行的全部存款负债中，占比最大的是（ ） A企业存款 B储蓄存款 C农村存款 D财政性存款 * 不良贷款？ 在我国，商业银行开展贷款 业务必须遵循基本原则，按照 相应的规定和一定的程序进行 操作。 2.贴现的计算 步骤： （1）计算票据的到期值 票据到期值=面值x(1+利率x期限) （2）计算贴现息 贴现息=票据到期值x银行贴现率x贴现期限 （3）计算贴现净值 贴现净值=票据到期值-贴现息 想一想： 贴现与一般贷款的关系 *