江西石油memo_信用管理的方案_060524_1.2.docVIP

推广单位： 销售ERP项目组 提交: 销售ERP项目组 提交人: SD小组 日期: 2006-05-24 审核人： 主题: 销售公司客户信贷管理在SAP系统内实现的解决方案 背景： 为了进一步规范信用销售管理，降低企业资金风险，兼顾维护客户利益、保证市场份额，可利用SAP系统信贷管理功能实现和控制信用销售业务。 在SAP系统中使用信贷管理功能，首先需在企业结构中设置信贷控制范围，然后根据信贷控制范围、风险类别、销售事务,设置信用控制方法，从而达到在系统中控制客户信用的目的。 问题一: 信贷控制范围的设置 信贷控制范围：是SAP系统中的一种组织结构单元，在这个范围中指定和控制客户的信用额度。 对于具有多个公司代码的集团公司来说，根据信贷政策的需要，SAP本身建议两种信贷范围的设置方法：非集中式、集中式。 非集中式：每个公司代码设置一个信贷范围，如果同一客户与多个公司代码有销售业务，则在不同的信贷范围下分别指定和控制信用。 集中式：多个公司代码共同设置一个信贷范围，如果同一客户与多个公司代码有销售业务，则在同一个信贷范围下指定和控制信用。 同时，SAP系统也提供其它设置信贷范围的方式，如： 针对不同的销售范围设置信贷范围：不同的销售范围可设置不同的信贷范围 针对付款方客户设置信贷范围：将信贷范围指定到具体客户。 目前ERP项目组正在讨论安徽、江西未来业务流程，用户提出按轻油、润滑油分别设置不同的信贷控制范围的需求，这就是以上所说的第（3）种设置方法。但这是否是合理的方式，需要分析和考量。 综合考虑中石化销售公司已上线公司的方法和目前的需求，我们提供两种方案： 方案一：一个公司代码设置一个信贷控制范围 设置一个信贷控制范围: 一个公司代码一个信用控制范围。从整个公司的视角管理和控制客户的信用情况,公司针对客户有一个唯一的控制额度，如果超过额度,不分油品,作信用冻结和解冻. 优点: 符合体制改革后会计一级核算的要求，可以从整个公司的角度统一设定和控制客户的信用，分析和监控客户已发生信用总额、所占信用限额的比例、应收帐款总额、到期未清应收帐款、未清销售业务的金额、预收款等。 是SAP标准系统建议的方案，财务模块对应收帐款的管理和分析是针对公司代码和客户,如果公司代码与信贷控制范围一一对应，可以使信贷管理和分析的口径与财务模块保持一致。 客户信用限额集中设置，避免了客户赊销购买润滑油额度超限时,还可以在轻油的额度内进行赊销，降低应收帐款风险. 个产品额度汇总一起找平衡,线外管理 缺点: 从业务角度讲,轻油和润滑油的市场性质不同,当同一客户以赊销方式既购买轻油又购买润滑油时,在同一个范围中占用同一额度，不分轻油和润滑油,只要该客户的信用发生额已超出限额就会将销售订单冻结，不满足业务部门提出的分开管理的需求。 此方案符合财务和ERP要求,已初步达成一致. 方案二：根据轻油和润滑油不同的产品组，一个公司代码设置多个信贷控制范围 将信贷控制范围按不同的产品组（轻油、润滑油）分开设置，与SAP系统的销售范围(各专业中心+分销渠道+产品组)对应,对同一客户在不同的信贷范围中分别维护信用限额、管理和分析信用等问题。 优点: 符合业务部门的需求。可以按不同的专业中心,产品组（成品油、润滑油）分开设置额度,分开.灵活管理. 缺点: 与方案一的几个优点相反。 问题二：启用信用控制的方式 在SAP系统中，对客户如何启用信用控制有两种方式： 对在系统中创建的客户自动启用信用控制：客户主数据创建后，自动生成相关的信用主数据，如果无自动指定的信用限额，信用主数据中的信用限额为零。在无预收款的情况下，创建销售订单时系统会冻结订单。 客户在系统中创建后，对需要控制信用的客户维护其信用主数据，启用信用控制。如果不维护信用主数据，则不控制。 由于目前销售公司ERP项目组不再推荐使用现金订单处理现金交易的销售业务，根据目前与销售事业部讨论的结果，对现金交易客户应先做预收款后再开具销售订单和发票。故建议采用方式（1）。 经过与销售事业部的讨论，初步达成以下方案： 方案：对所有直销批发客户自动自用信用控制，默认信用限额为零，对现金或赊销客户，财务和业务分情况处理： 对实际的赊销客户事先要确认信用额度: 在系统里维护信用额度主数据,给客户在信贷控制范围内指定信用限额。开票点创建销售订单，如不超出信用限额则不冻结，反之冻结订单。 对非赊销的现金或其它支付方式的客户： 尽量要求先款后货，财务确认货款进帐后在SAP系统做预收款凭证，开票点再开具销售订单、提单和发票； 如果在将提单和发票交给客户前不能及时确认货款进帐，开票点先出具销售订单，由于信用额度为零，系统将订单冻结，需由市公司商客部经理(客户经理负责人)或其它具有解冻权限岗位的人员与财务