太太药业TB-CO-020V1维护成本中心主记录.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书—维护成本中心主记录 业务名称：维护成本中心主记录 文档号：TB_CO_020_V1 版本号：1.0 作 者： SAP SD项目小组 保存日期： 2003年5月14日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月15日 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月14日目录 1 维护成本中心主记录管理 5 1.1 维护成本中心主记录流程 5 1.1.1 流程概述 5 1.1.2 业务改进 5 1.1.3 业务流程 7 1.1.4 业务流程说明 7 1.1.5 特殊情况说明 9 1.1.6 业务流程确认 9 2 术语与名词解释 10 维护成本中心主记录管理 维护成本中心主记录流程 流程概述 概要描述：本流程主要用于成本中心主记录维护管理 参 与 者：尤丽云、陈友洪、钟展华、黄静辉、胡朝辉 输 入： 输 出： 控 制 点：成本中心主记录建立、修改、冻结 执行地点：财务部 执行时间：按需 主要职责：成本中心主记录维护管理 流程接口： 业务改进 现 状：按部门、车间为一个成本中心考核，不必进行维护管理。 主要不足：不能按成本层次细分为成本中心进行考核。 未来流程：该流程主要描述成本中心维护业务处理过程，包括业务部门提出申请、财务部审批申请、编制成本中心代码、在SAP系统内创建成本中心、对已存在的成本中心根据业务需要进行修改、冻结业务处理。 主要变化： (1).建立标准成本中心组层次结构 标准成本中心层次结构表示所有基本成本核算单位（成本中心）职能方面的集合，它与所有成本中心一起，完整地代表一个成本控制范围内的组织结构。 (2).建立成本中心 成本中心是公司内部的费用核算基层单位。由于在不同的职能部门，成本核算粗细不同，所以成本核算基层单位在公司的组织结构层次上可高可低。每个成本中心必须归属于标准成本中心组层次结构中的一个组节点。 为了简化财务会计记帐，可以建立一个或多个虚拟的成本中心，将共同的费用（例如非生产性的水电费），先记入虚拟的成本中心，到月末结帐时再按事先确定的比例，统一归结分摊。 (3)建立汇总统计成本中心组层次结构 可为费用汇总统计的目的而设置多种多样的汇总统计成本中心组。一个成本中心可以归属于多个不同的汇总统计成本中心组。 业务流程 流程编号：TB-CO-020V1 流程名称：维护成本中心主记录 作者：黄静辉 业务流程说明 流程描述 ：维护成本中心主记录流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 CO-020-010 提交成本中心维护申请 提出成本中心维护申请 财务部 根据业务需要提出 SAP 2 CO-020-020 相关部门会审 审核是否需要维护，若审核通过则进入030步骤，若否定则说明意见并结束 财务部 根据业务需要作出判断 SAP 3 CO-020-030 新增成本中心 若需新增成本中心，则进入040步骤，若不是则进入080步骤 财务部 财务主管审核通过后 SAP 4 CO-020-040 标准层次中是否存在相对应的成本中心组 若成本中心组已存在，则进入060步骤，若不存在则进入050步骤 财务部 编制新增成本中心代码后 SAP 5 CO-020-050 创建成本中心组 在SAP系统中，创建新的成本中心组 财务部 确认需创建新的成本中心组 SAP 6 CO-020-060 创建成本中心 创建成本中心 财务部 确认创建新的成本中心 SAP 7 CO-020-070 将成本中心分配给相应的成本中心组 在SAP系统中将成本中心分配给相应的成本中心组 财务部 在SAP系统中创建成本中心后 SAP 8 CO-020-080 成本中心修改、冻结 在SAP系统中成本中心修改、冻结 财务部 财务主管确认需要对成本中心进行修改、冻结 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-CO-020V1 流程名称：维护成本中心主记录流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目-〈 10 密件:仅供太太药业内部使用 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。 文档号：TB-FI-010V1