大连重工AI-FI-100-销售税金处理流程.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 现有业务调研报告－财务会计 作 者： 张翼、李远华 保存日期： 2003年11月21日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年11月28日 文档号：AI-FI-100 版本号：1.0 说明： 2003/11/21日，按大连重工·起重集团有限公司SAP 项目的要求， FICO模块系统实施顾问组对大连重工·起重集团有限公司等子公司进行了现状调研，本次调研采取的方式是各模块顾问将要了解的问题点列出清单，大连重工·起重集团有限公司等统负单位相关人员根据顾问的问题点进行介绍，并根据公司现有流程绘制成现状流程图及说明。此次调研的目的是了解大连重工·起重集团有限公司的基本状况及近期可以预见的一些变化，从而为项目实施提供一个大致的范围。下面是顾问对财务会计和管理会计部分作为调研对象，并分别对相关部门进行了拜访。 受访单位/部门 受访人/职位/通讯方式 时间 主 题 集团公司计财部 张翼 2003/11/21 销售税金（创建、计提、申报、缴纳）处理流程调研 华锐财务部 李远华 2003/11/21 销售税金（创建、计提、申报、缴纳）处理流程调研 本文档有项目组人员 张翼、李远华 与神州数码实施顾问 倪枫 共同编写，由宋顺铁、刘霄和刘梅负责整理。 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年11月17日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。流程描述 该流程描述了现阶段销售税金处理流程 相关岗位职责分工 质管处、开票申请人、办税人员 流程详述 该流程首先由质管处报出商值，由申请人提出开票申请，办税员审核后填开发票；其次，办税员从现在使用的浪潮财务软件中汇总销项税额和进项税额，然后计提当期税金，填写税表，申报。申报后如果形成税金，通过网上划税或是打印税单到银行交纳，税款交纳后，取得完税凭证登记入帐。 单据/报表 序号 单据名称 1 收款记帐凭证 2 付款记帐凭证 3 产品合格报告单 4 货款回收通知单（包括：货款、进度款、预付款） 5 废、物、料处理审核表 6 物资进出厂称重票 7 应收帐款明细表 8 企业进货退出或索取折让证明单 9 税收通用缴款书（即：税单、完税凭证） 10 货物销售剪贴发票（即：普通发票） 11 增值税专用发票（共七联，包括存根联、发票联、抵扣联、记帐联、统计联、提货联、出门联） 12 税收（出口货物专用）缴款书申报审核表 13 增值税纳税申报表（一般纳税人） 14 地方税收纳税申报表 15 扣缴个人所得税汇总表 16 地方税收纳税申报表—附列资料 问题分析 无 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：AI–FI-100-V1.0 文档号：AI–FI-100-V1.0 文档号：AI-FI-100-销售税金处理流程-V1